Sửa tờ khai thuế GTGT khi làm BCTC

[hanhnhi09]

Mình đang làm BCTC bây giờ mới phát hiện ra tháng 02/2013 có 1 HĐ đầu vào bị sai nhưng mình vẫn kê khai. Bây giờ mình loại HĐ đó ra thế này có đúng không
MÌnh vào tháng 02/2013 khai bổ sung điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ là 1.290.650 trên tờ KHBS nó tự tính ra tháng đó mình phải nộp thuế là 2.379.114 và phạt là 239.416.Đến kỳ kê khai tháng 03/2014 mình ghi vào điều chỉnh giảm thuế GTGT trên tờ khai là 1.290.650, phải không mọi người
Còn BCTC thì mình phải làm sao. Giúp mình với!!!!

 

[tramhuongnd]

Ðề: Sửa tờ khai thuế GTGT khi làm BCTC

Mình đang làm BCTC bây giờ mới phát hiện ra tháng 02/2013 có 1 HĐ đầu vào bị sai nhưng mình vẫn kê khai. Bây giờ mình loại HĐ đó ra thế này có đúng không
MÌnh vào tháng 02/2013 khai bổ sung điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ là 1.290.650 trên tờ KHBS nó tự tính ra tháng đó mình phải nộp thuế là 2.379.114 và phạt là 239.416.Đến kỳ kê khai tháng 03/2014 mình ghi vào điều chỉnh giảm thuế GTGT trên tờ khai là 1.290.650, phải không mọi người
Còn BCTC thì mình phải làm sao. Giúp mình với!!!!

Làm thế là đúng rồi nhưng số thuế bạn phải đóng: nếu tháng 2 của bạn phải đóng thuế GTGT thì chỉ phải đóng đúng số thuế tờ hóa đơn mà bạn giảm + với số thuế mà bạn phải đóng tháng đó + tiền phạt. Nếu tháng 2 bạn đã đóng giờ phải đóng là: 1.290.650+239.416 bạn ạ