Số dư tài khoản ngân hàng 2012 đã khoá sổ không khớp với năm 2013

[ngadao1987]

Tình hình là bên em có tài khoản Vietcombank nhưng năm 2012 hầu như không có giao dịch nên đến T9/2012 kế toán kết sổ với số dư là 1.460.274, đến giữa tháng 6 năm 2013 sếp em có vài giao dịch bên đó bây giờ em không biết định khoản đầu năm 2013 như thế nào vì em lấy sao kê về số dư cuối tháng 12/2012 là 1.482.755 nếu chuyển qua T1/2013 thì em phải định khoản như thế nào ( vì từ T9 đến T12/2012 ngân hàng phát sinh thu phí dịch vụ quản lý tài khoản gì gì đó) nên mới có số tiền phát sinh như vậy, nhưng báo cáo tài chính 2012 thì chỉ thể hiện đến T9/2012, giờ qua đầu năm 2013 em pải định khoản thế nào cho khớp với số liệu cuối năm 2012 đây, giúp em với ạh, thanks ace

 

[oanhphuong27]

Ðề: Số dư tài khoản ngân hàng 2012 đã khoá sổ không khớp với năm 2013

Sổ tiền gửi ngân hàng dựa vào sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê) mà hạch toán. Trên sổ phụ ngân hàng đã ghi chi tiết tất cả các giao dịch, dù là phí duy trì TK, phí chuyển tiền, phí dịch vụ, ...
Trường hợp của cty bạn không có giao dịch, chỉ phát sinh phí duy trì TK, định khoản : Nợ TK642/ Có TK112
Hàng tháng có lãi ngân hàng , định khoản : Nợ TK112/ Có TK515
Bạn nên ra ngân hàng xin bảng sao kê đến tháng 06/2013 luôn, định khoản lại toàn bộ xem có khớp số không, chứ cũng không thể mang nguyên số của tháng 12/2012 sang tháng 01/2013, hay là lấy luôn số của tháng 01/2013 sang tháng 06/2013.

 

[Saugu]

Ðề: Số dư tài khoản ngân hàng 2012 đã khoá sổ không khớp với năm 2013

công ty mình cũng giống bạn ngadao1987. phần chênh lệch chỉ 170k thôi mình hỏi vài người kế toán họ nói đưa vào dầu thang1/2013 không biết như vậy có sao k nhỉ. nếu được thì đưa vào như thế nào. định khoản ngày tháng của năm 2012 vào tháng 1/2013 từng nghiệp vụ hay sao nhỉ. có người bảo nhỏ nên bỏ qua cũng được. không biet sao???