Số dư còn được khấu trừ trên TK thuế và trên sổ sách không bằng nhau

[jemruan]

Kế toán trước đây khi làm sổ sách thì phần kê khai trên TK thuế GTGT được khấu trừ thì trên sổ sách lại đưa vào chi phí của năm 2007, vậy 2008 phải điều chỉnh như thế nào nó có ảnh hưởng đến BCTC năm 2007 không, và Số dư còn được khấu trừ trên TK thuế và trên sổ sách không bằng nhau, vậy mình phải điều chỉnh làm sao cho hợp lý. Các bạn giúp mình với.

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Thuế GTGT

Kế toán trước đây khi làm sổ sách thì phần kê khai trên TK thuế GTGT được khấu trừ thì trên sổ sách lại đưa vào chi phí của năm 2007, vậy 2008 phải điều chỉnh như thế nào nó có ảnh hưởng đến BCTC năm 2007 không, và Số dư còn được khấu trừ trên TK thuế và trên sổ sách không bằng nhau, vậy mình phải điều chỉnh làm sao cho hợp lý. Các bạn giúp mình với.

Bạn nói cụ thể hơn đi để mọi người có thể giúp bạn chứ, chung chung quá chưa hiểu ra vấn đề.

 

[Nam Tước]

Ðề: Thuế GTGT

Sao thuế còn được khấu trừ mà lại đưa vào chi phí, khó hiểu quá ?
thuế TGTGT à, nếu còn được khấu trừ năm 2007 thì chuyển sang năm 2008 chứ nhỉ ? .Trên tờ khai tháng 01/2008 có chỉ tiêu [11] , thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang đấu. Sự chênh lệch này thì bạn coi là cách kết chuyển, bạn in TK 133 hàng tháng và so sánh trên tờ khai thử tháng nào chênh lệch , sửa tháng đó thôi
Thân chào

Ka ơi !!!
Theo đệ hiểu thì số bị đưa vào chi phí chắc là số không được hoàn đó.
Giả sử trong táhng 12/2007, DN của bạn ấy xin hoàn thếu GTGT là 100tr nhưng khi làm hồ sơ xin hoàn thì Thuế chỉ hoàn có 95tr chẳng hạn (cái này Cty đệ bị rồi đó). Nên số 5tr ko được hoàn đó phài đưa vào chi phí đó.