Sai xót trong tờ khai GTGT quý 4/2015

[Hoahâm93]

Anh/ chị/ bạn giúp mình với,
Hôm nay khách yêu cầu thu hồi hóa đơn ngày 27/12/2015, xuất lại hóa đơn khác cho họ do sai xót. Vậy tờ khai thuế GTGT quý 4/2015 nộp rồi thì phải xử lý như thế nào ak??
help help help...

 

[Cà nguyen]

Anh/ chị/ bạn giúp mình với,
Hôm nay khách yêu cầu thu hồi hóa đơn ngày 27/12/2015, xuất lại hóa đơn khác cho họ do sai xót. Vậy tờ khai thuế GTGT quý 4/2015 nộp rồi thì phải xử lý như thế nào ak??
help help help...

B tham khảo :
1. Bên bán ko cần phả thu hồi HĐ sai (tôi chưa biết sai ở mức độ nào), chỉ cần xuất HĐ mới cho bên mua (tại thời điểm hiện tại) cho đúng; Ở cột diễm giải ghi thêm : HĐ này điều chỉnh cho HĐ số..., ngày ..., tháng...
2. Cả bên mua & bán đều KKT bổ sung q4/2015 : Giảm giá trị HĐ sai, Tăng giá trị HĐ đúng.

 

[Hoahâm93]

vậy KKT bổ sung nộp trực tiếp trên mạng luôn đúng ko ak? có cần biên bản giải trình với cơ quan thuế ko ak?

 

[Hoahâm93]

huhu, bên họ yêu cầu xuất háo đơn mới, ko chấp nhận hóa đơn điều chỉnh ak. vậy mình phải kê khai bổ sung tờ khai GTGT Q4/2015 và nộp lại báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Q4/2015 đúng ko ak??

 

[Hoahâm93]

đúng rồi bạn, nếu hủy hóa đơn đó xuất lại hóa đơn mới bạn về bên mua phải làm biên bản hủy và thu hồi hóa đơn, xuất lại hđ khác, cả 2 bên đều điều chỉnh bổ sung quý 4/2015, hóa đơn đầu ra thi điều chỉnh ở cột 32 và 33, và nộp lại BS, nên nhớ đã qua thời hạn nộp tờ khai thì khi kê khai quý 1.2016 thì bạn k dc bê chỉ tiêu cột 43 ở tờ khai bổ sung sang chỉ tiêu 22 quý 1/2016 dc, mà bê con số lần nộp đầu tiên, và điều chỉnh ở côt 37 hoăc 38 theo bên bạn diều chỉnh tăng hay giảm nhé

cảm ơn bạn nhé