Chào các mem của DKT,
Cũng khá lâu mình mới quay lại diễn đàn. Có việc hỏi các mem, ai biết chỉ giúp mình với nhé.
Mình đang làm Quyết toán thuế TNCN 2011 cho cá nhân KHÔNG Cư Trú.
Quyết toán năm 2010 người này nộp dư 1 số thuế là X, đã khai "bù trừ vào kỳ sau". Đầu kỳ 2011 mình tính ra số thuế phải nộp trong tháng 1 của người này là Y (20% thu nhập từ tiền lương, chỉ có 1 loại thu nhập này thôi) và nôp ngân sách khoản tiền Y-X (do X<Y). Các tháng sau (t2 đến t12) nộp 20% như bình thường). Vậy người này đã tự bù trừ khoản tiền X khi nộp tiền thuế.
Bây giờ làm quyết toán cuối năm 2011, mình không biết thể hiện khoản X này ở đâu trong mẫu 09KK (TT28-BTC/2011). Vì nếu không thể hiện được thì bảng tính cho ra số thuế cần phải nộp thêm là X.
Mong nhận đươc ý kiến giải quyết.
Cám ơn các bạn.
Cũng khá lâu mình mới quay lại diễn đàn. Có việc hỏi các mem, ai biết chỉ giúp mình với nhé.
Mình đang làm Quyết toán thuế TNCN 2011 cho cá nhân KHÔNG Cư Trú.
Quyết toán năm 2010 người này nộp dư 1 số thuế là X, đã khai "bù trừ vào kỳ sau". Đầu kỳ 2011 mình tính ra số thuế phải nộp trong tháng 1 của người này là Y (20% thu nhập từ tiền lương, chỉ có 1 loại thu nhập này thôi) và nôp ngân sách khoản tiền Y-X (do X<Y). Các tháng sau (t2 đến t12) nộp 20% như bình thường). Vậy người này đã tự bù trừ khoản tiền X khi nộp tiền thuế.
Bây giờ làm quyết toán cuối năm 2011, mình không biết thể hiện khoản X này ở đâu trong mẫu 09KK (TT28-BTC/2011). Vì nếu không thể hiện được thì bảng tính cho ra số thuế cần phải nộp thêm là X.
Mong nhận đươc ý kiến giải quyết.
Cám ơn các bạn.
có ai biết giúp mình nha
