quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

[maithiep]

các bạn ơi giúp mình vấn đề này với.năm 2008 trong bảng CĐTK 2008 số dư 33311 còn: 1.6587.09 nhưng trong báo cáo thuế của mình thì số dư năm cuối kỳ 2008 lại là:1.663.209 giờ mình phải điều chỉnh định khoản lại thế nào cho khớp với sổ sách và báo cáo thuế.mong các bạn hướng dẫn

 

[tigonluan]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

các bạn ơi giúp mình vấn đề này với.năm 2008 trong bảng CĐTK 2008 số dư 33311 còn: 1.6587.09 nhưng trong báo cáo thuế của mình thì số dư năm cuối kỳ 2008 lại là:1.663.209 giờ mình phải điều chỉnh định khoản lại thế nào cho khớp với sổ sách và báo cáo thuế.mong các bạn hướng dẫn

Bạn làm tờ khai bổ sung thuế GTGT mẫu 01/KHBS.
Sau bao giờ kiểm tra đem bảng bổ sung giải trình đó ra để giải trình với cơ quan thuế về sự chênh lệch.

 

[maithiep]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

Bạn làm tờ khai bổ sung thuế GTGT mẫu 01/KHBS.
Sau bao giờ kiểm tra đem bảng bổ sung giải trình đó ra để giải trình với cơ quan thuế về sự chênh lệch.

kg mình làm báo cáo thuế thì đúng rồi, nhưng trong bảng CĐTK năm 2009 thì bị lệch 4.500 so với BCT vậy giờ mình muốn điệu chỉnh lại thì phải làm như hte61 nào?

 

[hoathuong86]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

Mình cũng có hỏi trường hợp này với cơ quan thuế rồi! Bên cơ quan thuế họ nói không nhất thiết báo cá tài chính phải bằng với báo thuế đâu! Vì khi cơ quan thuế xuống quyết toán miễn là bạn đã đóng đủ số tiền thuế phải nộp và bạn phải bảo vệ được con số thuế bạn làm trong sổ sách là đúng.
Mình có một số ý kiến bạn tham khảo thêm nhé!

 

[maithiep]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

Mình cũng có hỏi trường hợp này với cơ quan thuế rồi! Bên cơ quan thuế họ nói không nhất thiết báo cá tài chính phải bằng với báo thuế đâu! Vì khi cơ quan thuế xuống quyết toán miễn là bạn đã đóng đủ số tiền thuế phải nộp và bạn phải bảo vệ được con số thuế bạn làm trong sổ sách là đúng.
Mình có một số ý kiến bạn tham khảo thêm nhé!

cám ơn bạn đã trả lời giúp mình, nhưng mình cũng muốn sổ sách kế toán với số dư thuế mang wa phải luôn khớp với nhau.giờ mình cũng kg biết hạch toán nghiệp vụ này lại như thế nào cho khớp với nhau nữa

 

[cuncon84]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

mình cũng đang làm báo cáo tài chính năm 2009, khi làm xong hết đem ra đối chiếu mới thấy số dư của tk 133 trong báo cáo tài chính khác với số dư trong Tờ khai thuế GTGT tháng 12. Bên mình bị lệch 53.000d. Không biết có phải điều chỉnh gì không?
Vì mỗi tháng bên mình nhầm một chút, có tháng 10.000, có tháng nhầm 5.000, đến lúc hoàn thành thì mới thấy mình nhầm.
Các bạn góp ý giúp mình với, Mình nên phải làm thế nào bây giờ.

 

[Hoang Duong]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

Khi kiểm tra số chênh lệch không quá lớn thì cơ quan thuế sẽ cho qua. theo mình thì chênh lệch thuế không quá 1 trăm ngàn thì ko ảnh hưởng gì cả. ai mà chẳng có nhầm lẫn và sai sót.

 

[tanvietwin]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

Cho mình hỏi một chút, Mình làm báo cáo tài chính năm 2009 khi xem lại báo cáo tài chính năm 2009 trên bảng cân đối kế toán năm 2008 ghi: Số dư có TK 1331: 95.221.535 đ, còn trên tờ khai tháng 12/2008 là: 95.304.478 đ. Hàng hóa tồn kho trên sổ sách năm 2008 là: 727.507.291còn trên BCKT la: 727.458.919. mình không biết lấy số nào làm số đầu năm 2009. Các bạn giup mình với nhé

 

[cuncon84]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

Bạn cho mình hỏi là khi bạn làm sổ sách từ đầu năm đến giờ bạn vẫn áp dụng số dư trên sổ sách kế toán.
Vậy nếu số dư trên báo cáo tài chính năm 2008 là như vậy thì theo mình bạn nên lấy số dư trên báo cáo tài chính.Chứ điều chỉnh lại trên báo cáo tài chính rất mất thời gian và lại còn bị nộp tiền phạt nữa.

 

[muontennguoi]

Ðề: quyết toán thuế bị lệch so với báo cáo thuế GTGT

mình cũng đang làm báo cáo tài chính năm 2009, khi làm xong hết đem ra đối chiếu mới thấy số dư của tk 133 trong báo cáo tài chính khác với số dư trong Tờ khai thuế GTGT tháng 12. Bên mình bị lệch 53.000d. Không biết có phải điều chỉnh gì không?
Vì mỗi tháng bên mình nhầm một chút, có tháng 10.000, có tháng nhầm 5.000, đến lúc hoàn thành thì mới thấy mình nhầm.
Các bạn góp ý giúp mình với, Mình nên phải làm thế nào bây giờ.

Về căn bản thì số trên TK133 và TK333 phải khớp đúng với các tờ khai đã nộp cho cơ quan thuế.
Nếu như có sự chênh lệch thì hoặc là tờ khai đã khai sai hoặc là sổ kế toán đã hạch toán sai.
Như vậy bạn cần rà soát lại xem tờ khai hàng tháng sai hay sổ kế toán sai.
Cái nào sai thì điều chỉnh cái đó.
Nếu tờ khai sai thì lập tờ khai bổ sung 01/KHBS.
Nếu sổ kế toán ghi sai thì lập định khoản điều chỉnh.

Cho mình hỏi một chút, Mình làm báo cáo tài chính năm 2009 khi xem lại báo cáo tài chính năm 2009 trên bảng cân đối kế toán năm 2008 ghi: Số dư có TK 1331: 95.221.535 đ, còn trên tờ khai tháng 12/2008 là: 95.304.478 đ. Hàng hóa tồn kho trên sổ sách năm 2008 là: 727.507.291còn trên BCKT la: 727.458.919. mình không biết lấy số nào làm số đầu năm 2009. Các bạn giup mình với nhé

Hình như bạn gõ nhầm. TK133 làm sao có số dư bên Có được chứ?

Chỗ màu đỏ ở trên là bạn viết tắt của chữ gì vậy?
Sổ và tờ khai 2008 có sai lệch thì bạn phải kiểm tra lại cụ thể xem tháng nào, hóa đơn nào đã ghi sai hay khai sai mà điều chỉnh.