Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

[thuyhang83]

Cty mình tháng 5 có xuất 1 cái hoá đơn cho bên cty khác nhưng trên hoá đơn đó có sửa lại số nhưng mình vẫn gửi cho khách hàng lúc đầu k/h bảo huỷ k nhận hoá đơn này nên bên mình đã báo cáo thuế là huỷ, nhưng khi k/h kiểm tra lại và đã nhận tờ hđ trên vậy bây giờ mình phải kê doanh thu cho tờ hoá đơn đó như thế nào, mong các bạn hướng dẫn giúp. hoá đơn này giá trị không lớn chỉ vài chục nghìn tiền thuế thôi.

 

[kimkute]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Theo mình thì bạn nên huỷ HĐ đó và viết cái khác đi,vì doanh thu đã phát sinh ở tháng 05 rui tháng 06 bạn mới kê khai thi sai quy định đó.

 

[lysucha]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Cty mình tháng 5 có xuất 1 cái hoá đơn cho bên cty khác nhưng trên hoá đơn đó có sửa lại số nhưng mình vẫn gửi cho khách hàng lúc đầu k/h bảo huỷ k nhận hoá đơn này nên bên mình đã báo cáo thuế là huỷ, nhưng khi k/h kiểm tra lại và đã nhận tờ hđ trên vậy bây giờ mình phải kê doanh thu cho tờ hoá đơn đó như thế nào, mong các bạn hướng dẫn giúp. hoá đơn này giá trị không lớn chỉ vài chục nghìn tiền thuế thôi.

Đơn giản nhất là không khai khấu trừ thuế mà đưa toàn bộ vào tổng giá trị hàng luôn, làm lại bản tình hình sử dụng hóa đơn cho đúng thôi.

 

[Vu Thu Hang]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Theo mình thì bạn nên đề nghị khách hàng trả lại và hủy hóa đơn đó, rồi bạn sẽ viết cái mới cho khách hàng. Vì nếu bạn không hủy thì phải làm thủ tục khai tăng hóa đơn đó và phải đóng phạt chậm nộp thuế cho HĐ đó. Noi chung là rất phức tạp, không thế không kê khai thuế như bạn trên vừa nói nha.

 

[diemtrinh]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Vậy bạn thu hồi lại hóa đơn đó và hủy đi, rồi xuất 1 hóa đơn khác đưa cho khách hàng, vậy là hợp lý nhất, không sai luật gì hết. Bạn khỏi phải suy nghĩ gì nhiều.

 

[tiger_51209]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

dù sao cũng do bên B kia báo hủy HĐ nên bạn mới hủy. vì vậy bạn cứ đòi hĐ đỏ về và làm BB hủy. Như vậy tốt cho bạn mà bên kia cũng k kêu j đc\

 

[tthuykt]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

bạn đã làm báo cáo thuế hủy rồi mà?! Vậy thì đòi lại hóa đơn và xuất lại các khác cho ngta.

 

[haivan23]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

cách tối ưu là lấy lại HD huỷ đi viết cái mới

 

[dungnhag]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

theo mọi người nhé
hủy là chắc ăn và xuất cái mới vào tháng 6

 

[Gautruc_1905]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Đơn giản nhất là không khai khấu trừ thuế mà đưa toàn bộ vào tổng giá trị hàng luôn, làm lại bản tình hình sử dụng hóa đơn cho đúng thôi.

Trả lời sai ý của người hỏi rồi. Trường hợp này là ở cương vị người bán chứ có phải người mua đâu Sư?
@ Thanhhang83: Khi bạn báo cáo huỷ thì cũng đồng nghĩa bạn đã xuất HĐ thay thế để ghi nhận Doanh thu rôi đúng không? Với trường như vậy bạn đưa hoá đơn xuất thay thế và thu hồi Hoá đơn huỷ về kèm với biên bản Huỷ.

Thân!

 

[Nhung99]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Cty mình tháng 5 có xuất 1 cái hoá đơn cho bên cty khác nhưng trên hoá đơn đó có sửa lại số nhưng mình vẫn gửi cho khách hàng lúc đầu k/h bảo huỷ k nhận hoá đơn này nên bên mình đã báo cáo thuế là huỷ, nhưng khi k/h kiểm tra lại và đã nhận tờ hđ trên vậy bây giờ mình phải kê doanh thu cho tờ hoá đơn đó như thế nào, mong các bạn hướng dẫn giúp. hoá đơn này giá trị không lớn chỉ vài chục nghìn tiền thuế thôi.

Theo mình vẫn còn cái khó:
Thứ 1: Là HĐ đầu ra của tháng 5
Thứ 2: Bên k/h của bạn nói là đã nhận HĐ trước đó đã báo huỷ. Nếu họ kê khai HĐ đó vào tháng 5 rồi thì họ sẽ không chấp nhận thay đổi tờ khai của tháng 5 đâu bạn. Tức là họ sẽ không trả cho bạn HĐ đó nữa.
Vì thế mình cũng đang phân vân, mình muốn nghe ý kiến của mọi người xem có kế sách gì hay không.

 

[Gautruc_1905]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Theo mình vẫn còn cái khó:
Thứ 1: Là HĐ đầu ra của tháng 5
Thứ 2: Bên k/h của bạn nói là đã nhận HĐ trước đó đã báo huỷ. Nếu họ kê khai HĐ đó vào tháng 5 rồi thì họ sẽ không chấp nhận thay đổi tờ khai của tháng 5 đâu bạn. Tức là họ sẽ không trả cho bạn HĐ đó nữa.
Vì thế mình cũng đang phân vân, mình muốn nghe ý kiến của mọi người xem có kế sách gì hay không.

Đối với hoá đơn đầu ra, phát sinh tháng nào phải kê khai tháng đó (nó không như hoá đơn đầu vào được kê khai trong hạn 6 tháng).

Bạn nên đọc kỹ TT 60 hướng dẫn Luật Quản lý thuế, trong đó nêu rõ rằng : khi phát hiện có sai sót trong kê khai thuế của bất kỳ thời điểm nào - miễn là lúc này không có Quyết định thanh tra, kiểm tra thuế của cơ quan thuế - thì bạn vẫn có quyền điều chỉnh vào tờ khai thuế của tháng phát hiện có sai sót.

Trường hợp của bạn, bạn có HĐơn tháng 4 đã khai bao huỷ, bây giờ không huỷ ( Có thể được xem là khai sót) khai vào tờ khai tháng 5, nhưng khai vào mục Điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra (nhớ là không khai doanh số mà chỉ khai thuế GTGT) phần tăng thêm, sau đó bạn vào ứng dụng HTKK mở tờ khai bổ xung cho tháng 4 và khai vào phụ lục ở tờ khai chính thức. Khi đó tự xuất hiện số tiền phạt thuế (0.05%) do khai chậm thuế GTGT đầu ra => Đem tiền đi nộp khoản phạt này.

Bạn nên tham khảo thêm Thông tư 60, 61 hướng dẫn thực hiện Luật quản lý thuế .
Thân!

 

[thuyhang83]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

nhưng mà hoá đơn đó bên đơn vị bán đã báo cáo thuế rồi

 

[MrMachoi]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

Cty mình tháng 5 có xuất 1 cái hoá đơn cho bên cty khác nhưng trên hoá đơn đó có sửa lại số nhưng mình vẫn gửi cho khách hàng lúc đầu k/h bảo huỷ k nhận hoá đơn này nên bên mình đã báo cáo thuế là huỷ, nhưng khi k/h kiểm tra lại và đã nhận tờ hđ trên vậy bây giờ mình phải kê doanh thu cho tờ hoá đơn đó như thế nào, mong các bạn hướng dẫn giúp. hoá đơn này giá trị không lớn chỉ vài chục nghìn tiền thuế thôi.

Thứ nhất: Hoá đơn kia đã báo cáo cơ quan thuế huỷ (Hàng tháng có báo cáo sử dụng hoá đơn), thì bắt buộc phải đòi lại hoá đơn đã báo huỷ và kẹp vào cuống, không có cách nào khác.
Thứ hai: Bạn đã viết hoá đơn thay thế chưa, nếu viết rồi thì viết vào tháng nào? Nếu viết vào tháng 5 thì đã kê khai trên bảng kê 01/GTGT tháng 5 chưa? nếu kê rồi thì không phải làm gì nữa.
Nếu tháng 6 mới viết hoá đơn thay thế thì kê khai bình thường.

 

[huong0242004]

Ðề: Quên nhập tờ khai đầu ra thuế gtgt

theo mình bạn đã báo cáo huỷ hoá đơn thì tờ hóa đơn đó ko còn giá trị, mà BB huỷ đã có 2 bên ký rồi mà, do vậy bạn ko thể ghi nhận doanh thu và thuế được, bạn phải lấy hoá đơn, và bổ sung bằng hoá đơn khác nhé ko là sai lụât đó.