Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

[sweet286]

Mọi người ơi! Giúp mình với!!!
Kế toán cũ quên không kê khai hóa đơn đầu ra của tháng 2, trị giá hàng là 5.775.000 thuế là 577.500 .hôm nay mình kê thuế tháng 3 thì phát hiện ra. Hình như là k đc ke khai luôn vào tháng 3 ???? mà phải ke khai bổ sung rồi nộp phạt. Hixhixx. ai biết chỉ mình với !!! Mình cảm ơn!!!!

 

[thamkt82]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

Không được kê khai vào tháng 3 nhé. Bạn phải lập mẫu 01/KHBS điều chỉnh, nếu số thuế khấu trừ vẫn còn thì không bị phạt, nếu đã phát sinh phải nộp thì sẽ bị phạt và nộp thêm phần thuế GTGT bổ sung điều chỉnh ....
Bạn nên tham khảo TT28 có hướng dẫn chi tiết cả đấy ....

 

[sweet286]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

Thanks chị ak!!!!

 

[ViệtHương885]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

Mình nhớ ko lần ngày trước đi tập huấn sử dụng HTKK phiên bản 3 họ hướng dẫn nếu có trường hợp này thì làm lại tờ khai của tháng 2( làm lại tờ khai mới chính xác) trên mẫu tờ khai ko tích vào lần đầu nữa mà tích bổ xung lần thứ.. rồi kèm theo mẫu gì nữa mang đi nộp ý. Nếu mình nhớ không lần thì sẽ phải ghi thêm ở tháng 3 cột điều chỉnh tăng hoặc giảm. Nếu tháng 2 bên bạn ko phải nộp thuế bằng hoặc nhiều hơn số tiền bạn quên chưa kê đó thì bạn ko bị nộp phạt đâu

 

[sweet286]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

Mình nhớ ko lần ngày trước đi tập huấn sử dụng HTKK phiên bản 3 họ hướng dẫn nếu có trường hợp này thì làm lại tờ khai của tháng 2( làm lại tờ khai mới chính xác) trên mẫu tờ khai ko tích vào lần đầu nữa mà tích bổ xung lần thứ.. rồi kèm theo mẫu gì nữa mang đi nộp ý. Nếu mình nhớ không lần thì sẽ phải ghi thêm ở tháng 3 cột điều chỉnh tăng hoặc giảm. Nếu tháng 2 bên bạn ko phải nộp thuế bằng hoặc nhiều hơn số tiền bạn quên chưa kê đó thì bạn ko bị nộp phạt đâu

Mình đã khai bổ sung rồi, còn tháng 3 thì mình khai như bình thường không biết đúng k nữa . tháng 2 bên mình phải nộp thuế là 200k (khai lần đầu), giờ chắc phải nộp thêm 557.500 tiền thuế với nộp phải nữa đúng k???

 

[rồng nhí]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

Mình đã khai bổ sung rồi, còn tháng 3 thì mình khai như bình thường không biết đúng k nữa . tháng 2 bên mình phải nộp thuế là 200k (khai lần đầu), giờ chắc phải nộp thêm 557.500 tiền thuế với nộp phải nữa đúng k???

Bạn làm tờ khai bổ sung tháng 2 ( thay đổi số liệu tại chỉ tiêu 32;33) là đúng rùi! Nhưng trên tờ khai tháng 3 tại chỉ tiêu số 37 phải ghi thêm số thuế GTGT tăng thêm của kì trước( cụ thể theo như số của bạn là: 557.500). sau đó in tờ khai BS, tờ khai tháng 3 và đi nộp cho cơ quan thuế.( tất nhiên phãi nộp cả tiền chậm nộp do điều chình tờ khai tháng 2 và số tiền thuế tháng 3 nếu có - số tiền tăng lên đã nằm trong TK tháng 3 rồi) Chúc thành công!

 

[sweet286]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

Bạn làm tờ khai bổ sung tháng 2 ( thay đổi số liệu tại chỉ tiêu 32;33) là đúng rùi! Nhưng trên tờ khai tháng 3 tại chỉ tiêu số 37 phải ghi thêm số thuế GTGT tăng thêm của kì trước( cụ thể theo như số của bạn là: 557.500). sau đó in tờ khai BS, tờ khai tháng 3 và đi nộp cho cơ quan thuế.( tất nhiên phãi nộp cả tiền chậm nộp do điều chình tờ khai tháng 2 và số tiền thuế tháng 3 nếu có - số tiền tăng lên đã nằm trong TK tháng 3 rồi) Chúc thành công!

tức là mình không phải nộp số tiền 577500đ tiền thuế GTGT mà đc chuyển sang tháng 3 đúng k??? tháng 3 bên mình không phải nộp thuế. nhưng mình đọc trên thông tư 28 là nếu sau khi điều chỉnh làm tăng số tiền phải nộp thì phải nộp số tiên đó
+ số tiền bị phạt do nộp châm.. hixhixxx

 

[ut_nho]

Ðề: Quên không kê khai hóa đơn đầu ra!!!

tháng 2 b phải nộp 200k, có nghĩa đầu th3 b k có đc khấu trừ gì cả. Vì vậy khi b làm tờ khai bổ sung th2, ở chỉ tiêu 32 b điền số gtri HĐ, chỉ tiêu 33 điền số thuế của HĐ đó.rùi chọn ghi nó sẽ xuất hiện số tiền nộp phạt và số thuế fai nộp NN là bnhiu.
Còn th3 b làm bt, nếu như th2 b đc khấu trừ 200k chứ k phải nộp,thì tờ khai tháng 3 ở số thuế đc chuyển sang vẫn là 200k,và ở chỉ tiêu 37 b điền thêm 200k vào