Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

[trangkttc]

Các bác ơi giúp em với!!!
Trong tháng 9 em bỏ sót 2 hóa đơn đầu vào không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào ? Có phải giải trình gì ko?
Trong tháng 9 em bỏ sót 1 hóa đơn đầu ra không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào? Có phải giải trình gì ko?
Em mới ra trường kinh nghiệm còn rất non các bác giúp em với nhé

 

[Khúc Thụy Du]

Ðề: Thuế GTGT

Các bác ơi giúp em với!!!
Trong tháng 9 em bỏ sót 2 hóa đơn đầu vào không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào ? Có phải giải trình gì ko?
Trong tháng 9 em bỏ sót 1 hóa đơn đầu ra không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào? Có phải giải trình gì ko?
Em mới ra trường kinh nghiệm còn rất non các bác giúp em với nhé

Hóa đơn đầu ra thì mình không biết.
Còn hóa đơn đầu vào thì Luật quy định bạn được kê thai trong 3 tháng. Có nghĩ là bạn được kê khai vào tháng 10 mà không cần phải giải trình gì hết.
Chúc bạn thành công.

 

[JOJO]

Ðề: Thuế GTGT

Các bác ơi giúp em với!!!
Trong tháng 9 em bỏ sót 2 hóa đơn đầu vào không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào ? Có phải giải trình gì ko?
Trong tháng 9 em bỏ sót 1 hóa đơn đầu ra không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào? Có phải giải trình gì ko?
Em mới ra trường kinh nghiệm còn rất non các bác giúp em với nhé

Hóa đơn đầu vào tháng 9, em kê khai bình thường trong tháng 10, không cần giải trình gì hết.
Riêng hóa đơn đầu ra tháng 9 kê khai sót, em phải lập tờ khai bổ sung cho tờ khai tháng 9, nộp thuế GTGT tờ hóa đơn đó + tiền lãi chậm trả.

 

[tiger2774]

Ðề: Thuế GTGT

Hóa đơn đầu ra thì mình không biết.

Đây là hành vi kê khai sai làm giảm số thuế phải nộp => bị phạt tại Điều 13 Nghị định 98/2007/ND-CP

 

[tienhd]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

Ở công ty mình mỗi lần đi công tác thì tháng sau mới làm giấy thanh toán, trong đó có cả hóa đơn khách sạn của tháng trước mà vẫn không sao mà.

 

[Nam Tước]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

Các bác ơi giúp em với!!!
Trong tháng 9 em bỏ sót 2 hóa đơn đầu vào không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào ? Có phải giải trình gì ko?
Trong tháng 9 em bỏ sót 1 hóa đơn đầu ra không kê khai. Em muốn kê khai nó vào tháng 10 thì phải khai thế nào? Có phải giải trình gì ko?
Em mới ra trường kinh nghiệm còn rất non các bác giúp em với nhé

_ Hai hóa đơn đầu vào của tháng 9 bạn cứ kê khia bình thường vào Tháng 10. Không cần giải trình gì cả.
_ Hóa đơn đầu ra của tháng 9 bị quên thì bạn làm điều chỉnh Kê khai bổ sung cho tháng 9 và tính tiền phạt chậm nộp rồi mang tiền nộp vào Kho bạc luôn.
(Thật ra Hóa đơn đâu ra này bạn có thể kê khai vào tháng 10cũng được, nhưng khi thuế phát hiện ra thì bị phạt. He he he !!!!)
Thân !!!

 

[tiensinh]

Ðề: Thuế GTGT

Hóa đơn đầu ra thì mình không biết.

Hóa đơn đầu ra nếu "quên" chưa kê khai thì "được" kê khai vào bất cứ khi nào phát hiện ra việc "lú lẫn" này, nhưng phải trước khi có quyết định Thanh tra, kiểm tra của cơ quan chức năng.

Việc quên đầu ra này nếu làm giảm số thuế GTGT phải nộp (chỉ tiêu 40) của 1 hay các tháng nào đó từ tháng quên đến khi phát hiện, thì nộp số thiếu đó và tính phạt chậm nộp kể từ khi nghĩa vụ phải nộp của số thiếu.

 

[tiger2774]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

_ Hóa đơn đầu ra của tháng 9 bị quên thì bạn làm điều chỉnh Kê khai bổ sung cho tháng 9 và tính tiền phạt chậm nộp rồi mang tiền nộp vào Kho bạc luôn.

- (Thật ra Hóa đơn đâu ra này bạn có thể kê khai vào tháng 10cũng được, nhưng khi thuế phát hiện ra thì bị phạt. He he he !!!!)
Thân !!!

- Gạch đầu dòng thứ 1: xem lại hành vi, đây không phải chậm số thuế phải nộp, mà là khai sai. Vì thế không dùng 01/KHBS gì ở đây cả.

- Gạch đầu dòng thứ 2: lúc nộp hồ sơ, quét mã vạch cũng ra thôi, đừng hòng trốn nhé.

 

[Nam Tước]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

- Gạch đầu dòng thứ 1: xem lại hành vi, đây không phải chậm số thuế phải nộp, mà là khai sai. Vì thế không dùng 01/KHBS gì ở đây cả.

- Gạch đầu dòng thứ 2: lúc nộp hồ sơ, quét mã vạch cũng ra thôi, đừng hòng trốn nhé.

_ Sai đâu mừ sai. Người ta quên, giờ kê khai bổ sung chứ.
_ Quết mã vạch seo ra được ? CQ Thuế có quét mã vạch ban kê đâu ?, chỉ quết tờ khai thui mà ?!

 

[tiger2774]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

_ Sai đâu mừ sai. Người ta quên, giờ kê khai bổ sung chứ.
_ Quết mã vạch seo ra được ? CQ Thuế có quét mã vạch ban kê đâu ?, chỉ quết tờ khai thui mà ?!

- Xem lại Điều 106 và 107 Luật Quản lý thuế để biết thêm về hành vi vi phạm, đừng có ngồi đó mà gân cổ lên cãi.

- Khi nhận tờ khai, họ chỉ quét tờ khai, sau đó chuyển đến bộ phận xác minh hóa đơn để quét bảng kê, không biết thì ngồi im đó nha.

 

[tiensinh]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

[
_ Quết mã vạch seo ra được ? CQ Thuế có quét mã vạch ban kê đâu ?, chỉ quết tờ khai thui mà ?! [/COLOR][/SIZE]

Quét ráo cả tờ khai và bảng kê, nhưng hạn chế vì lão bộ chưa đủ to để chứa.

 

[JOJO]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

_ Quết mã vạch seo ra được ? CQ Thuế có quét mã vạch ban kê đâu ?, chỉ quết tờ khai thui mà ?!

Để nhận tờ khai cho nhanh chóng, cơ quan thuế chỉ quét tờ khai khi nhận hồ sơ, nhưng sau đó ngồi quét tiếp bảng kê đó bạn, đùng hòng chạy thoát!

 

[cuongkim]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

Mình thấy trường hợp này hầu như đơn vị nào cũng mắc phải , các chú các bác biết thì chỉ dùm các bạn nhé , riêng mình thì chưa đi làm nên cũng chẳng biết cho ý kiến thế nào , mình nghĩ là HD đầu ra mà quên thì khai lại tháng trong tháng 10 và chịu nộp phạt thôi chứ làm đâu mà ghê dữ vậy .

 

[NDH72]

Ðề: Thuế GTGT

Đây là hành vi kê khai sai làm giảm số thuế phải nộp => bị phạt tại Điều 13 Nghị định 98/2007/ND-CP

- Xem lại Điều 106 và 107 Luật Quản lý thuế để biết thêm về hành vi vi phạm, đừng có ngồi đó mà gân cổ lên cãi.

- Khi nhận tờ khai, họ chỉ quét tờ khai, sau đó chuyển đến bộ phận xác minh hóa đơn để quét bảng kê, không biết thì ngồi im đó nha.

Đức à có lẽ nên xem lại trường hợp này đi nha
- Trường hợp này người nộp thuế tự phát hiện ra thì được quyền khai bổ sung và tính phạt theo điều 106 Luật quản lý thuế.
- Trường hợp cơ quan thuế phát hiện ra khai sai thì mới được áp dụng điều 107 Luật Quả lý thuế
Trích TT60/2007/TT-BTC

5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế:
5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
5.2. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm tăng số tiền thuế phải nộp, người nộp thuế tự xác định số tiền phạt chậm nộp căn cứ vào số tiền thuế chậm nộp, số ngày chậm nộp và mức xử phạt theo quy định tại Điều 106 Luật Quản lý thuế. Trường hợp người nộp thuế không tự xác định hoặc xác định không đúng số tiền phạt chậm nộp thì cơ quan thuế xác định số tiền phạt chậm nộp và thông báo cho người nộp thuế biết để thực hiện.
5.3. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm giảm số thuế phải nộp, người nộp thuế được điều chỉnh giảm tiền thuế, tiền phạt (nếu có) tại ngày cuối cùng của tháng nộp hồ sơ khai bổ sung; hoặc được bù trừ số thuế giảm vào số thuế phát sinh của lần khai thuế tiếp theo

 

[King Tiger]

Ðề: Thuế GTGT

Đức à có lẽ nên xem lại trường hợp này đi nha
- Trường hợp này người nộp thuế tự phát hiện ra thì được quyền khai bổ sung và tính phạt theo điều 106 Luật quản lý thuế.
- Trường hợp cơ quan thuế phát hiện ra khai sai thì mới được áp dụng điều 107 Luật Quả lý thuế
Trích TT60/2007/TT-BTC

Chính bởi điểm khác biệt này mà Bảo Đức mới đưa ra Điều 106 và 107 mà. Tùy trường hợp mà xử lý thôi. Nếu DN kê khai vào tháng sau (chưa nộp số thuế đó) và cơ quan thuế phát hiện ra thì áp dụng Điều 107. Nếu DN đi nộp số thuế ấy vào thì áp dụng Điều 106. Đồng ý chứ NDH?

 

[tiểuđệcàchớn]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

Chào các bác!
Theo em thì cái vụ này không phạt phiết gì hết. Hóa đơn đầu vào thì được khai báo trong vòng 03 (ba) tháng kể từ tháng phát hành, nếu sau tháng thứ ba kể từ tháng phát hành mới phát hiện ra thì không được kê khai khấu trừ thuế GTGT nhưng vẫn cho hạch toán vào giá vôn (nếu là hóa đơn mua hàng) hoặc chi phí (nếu là hóa đơn chi phí). Vì vậy nên tháng này quên khai thì tháng sau khai thôi, không giải trình giải triết gì hết.
Riêng cái hóa đơn đầu ra thì hơi bị mệt à, phát sinh tháng nào thì phải khai tháng đó, trường hợp quên thì tháng tiếp theo phải khai bổ sung và kèm theo giải trình, tuy nhiên khi mình mình tự phát hiện thì cũng không đến đỗi bị phạt đâu, chớ để đến khi các quan đến kiểm tra quyết toán phát hiện ra thì mệt là chắc.
Em đã từng sót một cái hóa đơn đầu ra mà mãi đến tháng thứ 4 kể từ ngày phát hành em mới phát hiện và kê khai giải trình mà đâu có thấy ai phạt vạ gì đâu, tất nhiên trước khi khai bổ sung thì làm bộ chạy lên anh cán bộ quản lý tờ khai của đơn vị mình gãi đầu gãi cổ :"nhờ anh giúp đở không thì chết em mất"

 

[trangkttc]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

Theo bác Nam Tuoc thì đối với hoá đơn đầu vào của tháng 9 thì vẫn kê khai bình thường vào tháng 10 thì em đồng ý với bác rồi còn:
Đối với hoá đơn đầu ra của tháng 9 thì em cũng biết là phải lập bảng giải trình khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS và kê vào mẫu 01 - 3/GTGT. Nhưng còn số tiền thuế tăng lên hoặc giảm đi theo mẫu 01 - 3/GTGT thì có được kê khai vào chỉ tiêu 35 , 37 trong tờ khai mẫu 01 - 1/GTGT của tháng 10 ko? hay phải kê khai vào 1 tờ khai khác tương đương với tờ khai mẫu 01 - 1/GTGT và ghi là tờ khai bổ sung tờ khai tháng 9.
Các bác giúp em nhanh nhé!!!!!!!!!

 

[tiểuđệcàchớn]

Ðề: Quên kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra

Theo bác Nam Tuoc thì đối với hoá đơn đầu vào của tháng 9 thì vẫn kê khai bình thường vào tháng 10 thì em đồng ý với bác rồi còn:
Đối với hoá đơn đầu ra của tháng 9 thì em cũng biết là phải lập bảng giải trình khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS và kê vào mẫu 01 - 3/GTGT. Nhưng còn số tiền thuế tăng lên hoặc giảm đi theo mẫu 01 - 3/GTGT thì có được kê khai vào chỉ tiêu 35 , 37 trong tờ khai mẫu 01 - 1/GTGT của tháng 10 ko? hay phải kê khai vào 1 tờ khai khác tương đương với tờ khai mẫu 01 - 1/GTGT và ghi là tờ khai bổ sung tờ khai tháng 9.
Các bác giúp em nhanh nhé!!!!!!!!!

Bác thấy trên tờ khai thuế GTGT có các chỉ tiêu: "điều chĩnh tăng, giảm của các kỳ kê khai trước" không ? sau khi giải trình thì số tiền thuế tăng lên hoặc gỉam xuống được ghi vào đấy đấy! (Tháng nào phát hiện và kê khai bổ sung thì ghi tăng giảm trong cùng tờ khai của tháng đó)