QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

[baoton]

Giả sử mình làm báo cáo thuế TNDN tạm tính 4 quý khác so với quyết toán thuế TNDN năm (mà dĩ nhiên tạm tính của các quý thì sẽ khác năm rồi vì tạm tính quý mình được phép tính cả chi phí không hợp lý cơ mà), như vậy số liệu lệch nhau giữa quý và năm đó cuối năm mình có cần điều chỉnh không? và bạn có thể giúp mình cách điều chỉnh?

 

[muontennguoi]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

Giả sử mình làm báo cáo thuế TNDN tạm tính 4 quý khác so với quyết toán thuế TNDN năm (mà dĩ nhiên tạm tính của các quý thì sẽ khác năm rồi vì tạm tính quý mình được phép tính cả chi phí không hợp lý cơ mà), như vậy số liệu lệch nhau giữa quý và năm đó cuối năm mình có cần điều chỉnh không? và bạn có thể giúp mình cách điều chỉnh?

- Tạm tính hàng quý cũng không được tính cả chi phí không hợp lý vào đó đâu nha bạn.
- Thời hạn cuối của tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 4 là 31/1 mà Quyết oán năm là 31/3, do đó có thể xem như QT là đã điều chỉnh cho các quý luôn rồi.
Mặt dù theo lẽ, như vậy là tạm tính sai, mà sai thì cần điều chỉnh, nhưng thực tế, chưa thấy cán bộ thuế kiểm tra tổng 4 quý để so sánh với QT năm.
Hồi xưa thì còn có chuyện cán bộ trả tờ khai tạm tính quý về, bắt DN khai lại để tạm nộp thuế một số nào đó "coi cho được được một chút".

 

[baoton]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

- Tạm tính hàng quý cũng không được tính cả chi phí không hợp lý vào đó đâu nha bạn.
- Thời hạn cuối của tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 4 là 31/1 mà Quyết oán năm là 31/3, do đó có thể xem như QT là đã điều chỉnh cho các quý luôn rồi.
Mặt dù theo lẽ, như vậy là tạm tính sai, mà sai thì cần điều chỉnh, nhưng thực tế, chưa thấy cán bộ thuế kiểm tra tổng 4 quý để so sánh với QT năm.
Hồi xưa thì còn có chuyện cán bộ trả tờ khai tạm tính quý về, bắt DN khai lại để tạm nộp thuế một số nào đó "coi cho được được một chút".

Hiiii, vậy túm lại là mình khỏi điều chỉnh nhỉ, thanks a lot !

 

[hstinhgia]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

Mọi người cho e hỏi năm 2009 e chuyển lỗ quý ,thì e có phải làm bản điều chỉnh thuế TNDN tạm tính quý của năm 2009 ko ạ? mà năm nay là 2010 rồi làm bản điều chỉnh có sao ko ah

 

[pq2412]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

Mọi người cho e hỏi năm 2009 e chuyển lỗ quý ,thì e có phải làm bản điều chỉnh thuế TNDN tạm tính quý của năm 2009 ko ạ? mà năm nay là 2010 rồi làm bản điều chỉnh có sao ko ah

quan trọng là quyết toán cuối năm 2009 bạn là lỗ hay lãi? chứ mấy cái tạm tính đó thì ko quan trọng bằng QT của 2009 nhé

 

[hangnghiem]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

Giả sử mình làm báo cáo thuế TNDN tạm tính 4 quý khác so với quyết toán thuế TNDN năm (mà dĩ nhiên tạm tính của các quý thì sẽ khác năm rồi vì tạm tính quý mình được phép tính cả chi phí không hợp lý cơ mà), như vậy số liệu lệch nhau giữa quý và năm đó cuối năm mình có cần điều chỉnh không? và bạn có thể giúp mình cách điều chỉnh?

Tr­ước hết bạn đã hiểu sai về quyết toán hàng Quý, quyết toán hàng Quý cũng gần như quyết toán năm... chú ý loại bỏ những chứng từ không hợp lí ngay từ đây.... để nên 1 số tương đối. Còn quyết toán năm thì dựa trên cơ sở của các quý đó.... đặt biệt phần Doanh thu không được biến động gì, còn chi phí thì bạn kiểm tra cân đối xem có thiếu cái gì thì bổ sung thêm vào cuối năm thôi. Về cơ bản thì số liệu cũng phải tương đối nếu các Quý không có sai sót cần điều chỉnh gì....

 

[nhomoi]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

vậy các anh các chị cho em hỏi là trong quý 1 và quý 2 em đều bị thiếu chi phí em khai khống lên trong báo cáo TNDN TT như vậy đến cuối năm em phải bổ sung như thế nào? các anh các chị cho em ý kiến với. thanks all!

 

[bihanh211]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

Chị hangnghiem ơi, DT bán hàng thì ok rồi nhưng doanh thu hoạt động tài chính hàng tháng ( tiền gửi ngân hàng) ít lắm cả năm chắc chỉ mấy trăm nghìn thôi nên em chưa cho vào như thế cuối năm phần doanh thu có biến động đôi chút như thế có ảnh hưởng lắm không chị???

 

[phuong01]

Ðề: QT thuế năm không khớp với tổng cộng tạm tính 4 quý????

ban bihanh211 à,phần tiền lãi ngân hàng lẽ ra hàng tháng bạn đều hạch toán và vào sổ NH chứ ,như vậy mới khớp sổ phụ Ngân hàng chứ.Mà nếu như bạn chjưa đưa vô thì cuối năm bạn làm cái QT đưa vào nhé,cũng không sao đâu.Cái tạm tính nó không quan trọng lắm(chỉ tạm tính thôi mà),còn cuối năm làm QT thì phải xem kỹ có các khoản nào bị bỏ sót hay không và làm cho thật hoàn chỉnh nhé.