PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

[Bluestar_010]

Chào các anh chị trong diễn đàn, mình có câu hỏi này, mong mọi người giúp đỡ.
Phí chuyển tiền ngân hàng ngày 11/07/2011 là: 1 000 000, trong đó tiền thuế là 10%. (Do sơ ý, ko kê khai thuế đầu vào) nên
Mình định khoán trong T7 như sau:
N635 : 1 000 000
C112: 1 000 000
Qua T8/2011, mình chiều chỉnh:
N112 : 1 000 000
C635: 1 000 000
Sau ĐK:
N635: 900 000
N133: 100 000
C112: 1 000 000
Để tính thuế GTGT đầu vào trong tháng 8 cho khớp với tờ khai T8, các bạn có ý kiến gì trong trường hợp này ko, chỉ dùm mình với?

 

[nguyenthuy05]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Cái này đơn giản thôi
Ở tháng 7 bạn chưa kê khai thì sang tháng 8 bạn kê khai như bình thường thôi mà
Còn cái bạn định khoản thì bạn sửa lại định khoản là xong
Mà tôi thấy phí chuyển khoản qua ngân hàng mọi người thường cho vào 642 chứ không phải 635 như bạn

 

[Bluestar_010]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

ý mình hỏi là, điều chỉnh trong tháng 8 ntn, vì trong tháng 7 mình đã in sổ ra rồi và không còn muốn sửa trong tháng 7,
Còn khi điều chính trong tháng 8, mình thấy trong bảng CDPS
PS trong kỳ N635: 900 000
PS Trong kỳ C635: 1 000 000
Làm sao kết chuyển nó để ko có số dư cuối kì.

 

[canhvinh]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

sang tháng 8 bạn có thể hạch toán như sau
Nơ TK 635/Co TK112 (1.000.000) Bạn ghi là điều chỉnh theo số phiếu ..của ngày ..tháng 7 năm 2011
sau đó bạn hạch toán lại bút toán như sau
Nợ TK 635 :900
Nợ TK 133 :100
Có TK 112 :1000
Có điều phí chuyển khoản nên cho vào TK 642

 

[xuancoi]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Phí chuyển tiền ngân hàng ngày 11/07/2011 là: 1 000 000, trong đó tiền thuế là 10%.
...
Sau ĐK:
N635: 900 000
N133: 100 000
C112: 1 000 000
Để tính thuế GTGT đầu vào trong tháng 8 cho khớp với tờ khai T8, các bạn có ý kiến gì trong trường hợp này ko, chỉ dùm mình với?

- VAT 10% mà sao ghi Nợ TK 133: 100.000 vậy hả bạn?
- Tiền phí chuyển tiền qua ngân hàng thông thường được ghi Nợ TK 642 bạn ạ, bạn nên xem lại cách hạch toán nhé.
- Vấn đế có số dư của TK 635 (nếu định khoản lại cho vào Tk 642) thì ở bút toán Nợ TK 112/Có TK 635: 1.000.000 là bút toán đảo của bút toán ở tháng 7 rồi, giờ định khoản lại đúng thì sẽ khớp với tờ khai tháng 8 thôi.

 

[canhvinh]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Chào các anh chị trong diễn đàn, mình có câu hỏi này, mong mọi người giúp đỡ.
Phí chuyển tiền ngân hàng ngày 11/07/2011 là: 1 000 000, trong đó tiền thuế là 10%. (Do sơ ý, ko kê khai thuế đầu vào) nên
Mình định khoán trong T7 như sau:
N635 : 1 000 000
C112: 1 000 000
Qua T8/2011, mình chiều chỉnh:
N112 : 1 000 000
C635: 1 000 000
Sau ĐK:
N635: 900 000
N133: 100 000
C112: 1 000 000
Để tính thuế GTGT đầu vào trong tháng 8 cho khớp với tờ khai T8, các bạn có ý kiến gì trong trường hợp này ko, chỉ dùm mình với?
-> Vấn đề 10% hay 5% Bạn bluestar tự biết còn cách làm thì bạn bluestar nên điều chỉnh như vậy nha.

 

[hongphamkt]

Chào các anh chị trong diễn đàn, mình có câu hỏi này, mong mọi người giúp đỡ.
Phí chuyển tiền ngân hàng ngày 11/07/2011 là: 1 000 000, trong đó tiền thuế là 10%. (Do sơ ý, ko kê khai thuế đầu vào) nên
Mình định khoán trong T7 như sau:
N635 : 1 000 000
C112: 1 000 000
Qua T8/2011, mình chiều chỉnh:
N112 : 1 000 000
C635: 1 000 000
Sau ĐK:
N635: 900 000
N133: 100 000
C112: 1 000 000
Để tính thuế GTGT đầu vào trong tháng 8 cho khớp với tờ khai T8, các bạn có ý kiến gì trong trường hợp này ko, chỉ dùm mình với?

Cách làm of bạn sai rồi nhé, phí chuyển tiền phải đưa vào 6428, tiền phí 1 tr(bao gồm thuế VAT), thì đáng lẽ phải là:
N 6428: 909.091
N 1331: 90.909
C 1121: 1.000.000
Bạn làm sai mà đã in sổ rồi thì chỉ còn cách làm lại và in lại thôi, còn nếu k thì sau này thuế xuống hạch hoẹ này nọ thì tới lúc đó đừng có mà ân hận nhá

 

[canhvinh]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

sang tháng 8 bạn có thể hạch toán như sau
Nơ TK 635/Co TK112 (1.000.000) Bạn ghi là điều chỉnh theo số phiếu ..của ngày ..tháng 7 năm 2011
sau đó bạn hạch toán lại bút toán như sau
Nợ TK 635 :900
Nợ TK 133 :100 (xem lại vat)
Có TK 112 :1000
Có điều phí chuyển khoản nên cho vào TK 642
Bạn xem lai vat và điều chỉnh lại nhé

 

[Bluestar_010]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Trong tháng 8 mình định khoản:
N635/C112: (1 000 000)
Sau đó định khoản lại:
N642: 909 091
N133: 90 909
C112: 1 000 000
Kết chuyển cuối kì:
N911/C635: (1 000 000)
N911/C642: 909 091 => cuối kì còn N911= 90 909, số tiền này đưa vào đâu, các bạn?

 

[donga.bank]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

phí chuyển khoản đưa hết vào 642 ko hạch toán qua 133 bạn nhé

 

[HOALÊ]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Tại sao lại ko hach toán 133 nếu cty phải chịu thuế GTGT cho giao dịch với NH. Mình vẫn định khoản N642;133/C1121 và NH xuất HĐ cho bạn củng có thuế riêng mà

 

[Bluestar_010]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Thank you tất cả các bạn đã trả lời bài viết của mình.

 

[HOALÊ]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

nếu ngân hàng xuất hóa đơn cho bạn có thuế hiển nhiên bạn được hach toán vào 133 chứ đâu phải chỉ có 642. khoản 133 đâu có kết chuyển qua 911 Bạn sao thế nó treo đó để khi đủ điều kiện bạn được khâu trừ hoặc hoàn thuế chứ

 

[Bluestar_010]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Xin hỏi kết cục có hoạch toán 133, ko vậy, các bạn?

 

[xuancoi]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Xin hỏi kết cục có hoạch toán 133, ko vậy, các bạn?

Có hóa đơn GTGT, có thuế thì đương nhiên là có hạch toán 133 rồi.

 

[canhvinh]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

Hình như bạn blue_star mới đi làm thì phải?

 

[bihanh211]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

đương nhiên phí dịch vụ ngân hàng có khoản thuế 133 thì phải hạch toán vào 133 tuy là nó nhỏ nhưng làm thế mới hợp lý chứ

 

[phuongit1984]

Ðề: PHÍ NGÂN HÀNG, HELP ME!

các anh chị cho em hỏi phí chuyển tiền đau có liên quan z tới thuế đau mà định khoản có thể nói rõ cho em hiểu được k