1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại có xu hướng tăng là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều tiền từ hoạt động kinh doanh hơn so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang dưới 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. DN có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của riêng mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự tăng trưởng. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua ở thời điểm hiện tại là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng tăng trưởng tăng trong kỳ vừa qua.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với mặt bằng chung của ngành. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời gian này, đây là một mức chi khá đáng kể nhưng ở trong kỳ gần nhất, chi phí khấu hao được trích một cách rất lớn, cao hơn các năm còn lại rất nhiều.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 132% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
VND nằm trong Top 10% công ty có điểm số D-rating cao nhất. VND cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại có xu hướng tăng là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều tiền từ hoạt động kinh doanh hơn so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang dưới 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. DN có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của riêng mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự tăng trưởng. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua ở thời điểm hiện tại là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng tăng trưởng tăng trong kỳ vừa qua.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với mặt bằng chung của ngành. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời gian này, đây là một mức chi khá đáng kể nhưng ở trong kỳ gần nhất, chi phí khấu hao được trích một cách rất lớn, cao hơn các năm còn lại rất nhiều.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 132% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
VND nằm trong Top 10% công ty có điểm số D-rating cao nhất. VND cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
