1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó là do thay vì kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh, thời điểm này doanh nghiệp lại còn phải chi tiền cho các hoạt động này.
Tính thanh khoản của doanh của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp không nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp khá nhiều vấn đề về tình hình tài chính sau khi xử lý xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này cho chúng ta thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các biện pháp kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp cho DN phát triển lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm khá đáng kể trong các kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng giảm. Doanh nghiệp đã kiếm được ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng chính là nguồn lực bên trong của chính doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp là Tài sản dở dang dài hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Tài sản dở dang dài hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện 1 xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, chi phí đầu tư nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể so với chi phí được trích trong thời gian qua.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 18% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hoa Sen (HSG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó là do thay vì kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh, thời điểm này doanh nghiệp lại còn phải chi tiền cho các hoạt động này.
Tính thanh khoản của doanh của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp không nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp khá nhiều vấn đề về tình hình tài chính sau khi xử lý xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này cho chúng ta thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các biện pháp kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp cho DN phát triển lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm khá đáng kể trong các kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng giảm. Doanh nghiệp đã kiếm được ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng chính là nguồn lực bên trong của chính doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp là Tài sản dở dang dài hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Tài sản dở dang dài hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện 1 xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, chi phí đầu tư nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể so với chi phí được trích trong thời gian qua.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 18% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hoa Sen (HSG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hoa Sen (HSG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong kỳ vừa qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang có xu hướng giảm bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần có xu hướng không đổi ở kỳ hiện tại, tuy nhiên số tiền kiếm được từ các hoạt động kinh doanh và số...
