1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều tiền hơn từ các hoạt động kinh doanh này trong thời gian này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. DN có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên họ sẽ gặp một số vấn đề về tình hình tài chính sau khi phải chi trả các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn nhà đầu tư. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các biện pháp kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng trong kỳ hiện tại là do doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp không cải thiện hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) trong khoảng thời gian này. Doanh nghiệp không thể kiếm nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn lợi nhuận của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với Tiền và các khoản tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện 1 xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS nằm có xu hướng không đổi ở trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình ở khoảng thời điểm này.
Doanh nghiệp có chi đầu tư các khoản tài sản cố định trong 3 năm gần nhất. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời gian này, mức chi đầu tư nằm ở mức khá ấn tượng, rất đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 48% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
DPG có điểm số nằm ở nhóm trung bình. DPG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều tiền hơn từ các hoạt động kinh doanh này trong thời gian này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. DN có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên họ sẽ gặp một số vấn đề về tình hình tài chính sau khi phải chi trả các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn nhà đầu tư. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các biện pháp kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng trong kỳ hiện tại là do doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp không cải thiện hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) trong khoảng thời gian này. Doanh nghiệp không thể kiếm nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn lợi nhuận của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với Tiền và các khoản tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tài sản cố định thể hiện 1 xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS nằm có xu hướng không đổi ở trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình ở khoảng thời điểm này.
Doanh nghiệp có chi đầu tư các khoản tài sản cố định trong 3 năm gần nhất. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời gian này, mức chi đầu tư nằm ở mức khá ấn tượng, rất đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 48% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
DPG có điểm số nằm ở nhóm trung bình. DPG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
