1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư có xu hướng tăng trong thời gian qua. Điều này cho thấy doanh nghiệp có nhiều sự đầu tư hơn, cải tiến thiết bị của mình để có được nhiều sản phẩm chất lượng hơn trong tương lai.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp 1 ít vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa có xu hướng tăng. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn các nhà đầu tư trong khoảng thời điểm qua. Doanh nghiệp có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở tại thời điểm này.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Chất lượng lợi nhuận của doanh nghiệp đang rất tốt. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng mạnh mẽ hơn, họ cần phải tiếp tục cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN phát triển lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong năm vừa qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp giảm đi mức đòn bẩy tài chính của mình trong khoảng thời điểm này. Điều này giúp cho doanh nghiệp tránh nguy cơ bị kiệt quệ về tài chính, khó khăn trong thanh toán các khoản nợ, đồng thời vẫn giữ được 1 mức TSSL cao.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Phải thu ngắn hạn và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng rất mạnh, còn Tiền và các khoản tương đương tiền thể hiện 1 xu hướng không đổi trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, khoản mục đầu tư nằm ở 1 con số khá cao, vượt qua mức chi đầu tư hằng năm của doanh nghiệp.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng tăng 21% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
MCH nằm trong Top 10% công ty có điểm số D-rating cao nhất. MCH cao hơn so với bình quân ngành
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý nhưng chưa thực sự đem lại các cam kết rõ ràng.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư có xu hướng tăng trong thời gian qua. Điều này cho thấy doanh nghiệp có nhiều sự đầu tư hơn, cải tiến thiết bị của mình để có được nhiều sản phẩm chất lượng hơn trong tương lai.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp 1 ít vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa có xu hướng tăng. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn các nhà đầu tư trong khoảng thời điểm qua. Doanh nghiệp có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở tại thời điểm này.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Chất lượng lợi nhuận của doanh nghiệp đang rất tốt. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng mạnh mẽ hơn, họ cần phải tiếp tục cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN phát triển lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong năm vừa qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp giảm đi mức đòn bẩy tài chính của mình trong khoảng thời điểm này. Điều này giúp cho doanh nghiệp tránh nguy cơ bị kiệt quệ về tài chính, khó khăn trong thanh toán các khoản nợ, đồng thời vẫn giữ được 1 mức TSSL cao.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Phải thu ngắn hạn và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng rất mạnh, còn Tiền và các khoản tương đương tiền thể hiện 1 xu hướng không đổi trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, khoản mục đầu tư nằm ở 1 con số khá cao, vượt qua mức chi đầu tư hằng năm của doanh nghiệp.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng tăng 21% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
MCH nằm trong Top 10% công ty có điểm số D-rating cao nhất. MCH cao hơn so với bình quân ngành
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý nhưng chưa thực sự đem lại các cam kết rõ ràng.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
