1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt đông tài chính và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh và số tiền từ hoạt động tài chính có xu hướng tăng mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được việc chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ vấn đề về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn các nhà đầu tư so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở thời điểm này.
Lợi nhuận kiếm được của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Đây là điều rất tích cực so với họ ở kỳ trước đó, vì họ đã tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Đây cũng là cách giúp doanh nghiệp tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã giảm mức đòn bẩy tài chính của mình ở khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá thấp.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng nhẹ ở kỳ hiện tại nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự cải thiện. Doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tiền và các khoản tương đương tiền thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng thời điểm.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức đầu tư nằm ở con số khá thấp, chưa quá đáng kể so với chi phí được trích trong kỳ.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 28% so với kỳ trước đó. Xu hướng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
NLG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. NLG cao hơn so với bình quân ngành và cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
7. Một số thông tin khác về doanh nghiệp
LN ròng Q2/22 tăng mạnh 135,5% svck từ mức nền thấp trong Q2/21
NLG ghi nhận DT Q2/22 tăng 209,6% so với cùng kỳ (svck) lên 1.241 tỷ đồng, nhờ bàn giao Flora Akari (90 căn, 320 tỷ đồng) và Valora Southgate (139 căn, 774 tỷ đồng). Biên LN gộp Q2/22 tăng 16,2 điểm % svck lên 45,2% nhờ doanh thu từ bàn giao bất động sản đóng góp nhiều hơn. Cùng với mức nền thấp trong Q2/21, LN ròng Q2/22 của NLG tăng mạnh 135,5% svck lên 111 tỷ đồng
LN ròng 6T22 giảm do thiếu thu nhập một lần, phục hồi nửa cuối 2022
Doanh thu 6T22 tăng 187,2% svck lên 1.828 tỷ đồng, phần lớn từ bàn giao Flora Akari và Valora Southgate, biên LN gộp 6T22 cải thiện 19,8 điểm % svck lên 44,4%. Thủ tục chuyển nhượng cổ phần tại Paragon Đại Phước chậm so với kế hoạch trong 6T22 có thể do các vấn đề thanh tra đất đai tại Đồng Nai. Do đó, LN ròng 6T22 giảm mạnh 73% svck còn 111 tỷ đồng do thiếu khoản thu nhập một lần, hoàn thành 8,8% dự phóng của chúng tôi.
NLG duy trì cơ cấu tài chính lành mạnh trong 6T22
NLG duy trì cơ cấu tài chính lành mạnh vào cuối Q2/22, với tỷ lệ D/E chỉ 0,06x, tiền và tương đương tiền đạt 3.715 tỷ đồng, tương đương 15% tổng tài sản. Bên cạnh đó, chúng tôi nhận thấy nợ đáo hạn của NLG được phân bổ đều mỗi năm khoảng 700-900 tỷ mỗi năm trong giai đoạn 2022-25.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt đông tài chính và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh và số tiền từ hoạt động tài chính có xu hướng tăng mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được việc chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ vấn đề về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn các nhà đầu tư so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở thời điểm này.
Lợi nhuận kiếm được của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Đây là điều rất tích cực so với họ ở kỳ trước đó, vì họ đã tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Đây cũng là cách giúp doanh nghiệp tăng trưởng lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã giảm mức đòn bẩy tài chính của mình ở khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá thấp.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng nhẹ ở kỳ hiện tại nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự cải thiện. Doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tiền và các khoản tương đương tiền thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng thời điểm.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức đầu tư nằm ở con số khá thấp, chưa quá đáng kể so với chi phí được trích trong kỳ.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 28% so với kỳ trước đó. Xu hướng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
NLG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. NLG cao hơn so với bình quân ngành và cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
7. Một số thông tin khác về doanh nghiệp
LN ròng Q2/22 tăng mạnh 135,5% svck từ mức nền thấp trong Q2/21
NLG ghi nhận DT Q2/22 tăng 209,6% so với cùng kỳ (svck) lên 1.241 tỷ đồng, nhờ bàn giao Flora Akari (90 căn, 320 tỷ đồng) và Valora Southgate (139 căn, 774 tỷ đồng). Biên LN gộp Q2/22 tăng 16,2 điểm % svck lên 45,2% nhờ doanh thu từ bàn giao bất động sản đóng góp nhiều hơn. Cùng với mức nền thấp trong Q2/21, LN ròng Q2/22 của NLG tăng mạnh 135,5% svck lên 111 tỷ đồng
LN ròng 6T22 giảm do thiếu thu nhập một lần, phục hồi nửa cuối 2022
Doanh thu 6T22 tăng 187,2% svck lên 1.828 tỷ đồng, phần lớn từ bàn giao Flora Akari và Valora Southgate, biên LN gộp 6T22 cải thiện 19,8 điểm % svck lên 44,4%. Thủ tục chuyển nhượng cổ phần tại Paragon Đại Phước chậm so với kế hoạch trong 6T22 có thể do các vấn đề thanh tra đất đai tại Đồng Nai. Do đó, LN ròng 6T22 giảm mạnh 73% svck còn 111 tỷ đồng do thiếu khoản thu nhập một lần, hoàn thành 8,8% dự phóng của chúng tôi.
NLG duy trì cơ cấu tài chính lành mạnh trong 6T22
NLG duy trì cơ cấu tài chính lành mạnh vào cuối Q2/22, với tỷ lệ D/E chỉ 0,06x, tiền và tương đương tiền đạt 3.715 tỷ đồng, tương đương 15% tổng tài sản. Bên cạnh đó, chúng tôi nhận thấy nợ đáo hạn của NLG được phân bổ đều mỗi năm khoảng 700-900 tỷ mỗi năm trong giai đoạn 2022-25.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
