Phân tích báo cáo tài chính CTCP Damsan (ADS) Quý 1/2022

Hồ Xuân Quang

Member
Hội viên mới
1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh nghiệp đã mang về nhiều tiền hơn từ hoạt động tài chính so với kỳ trước đó và dòng tiền từ hoạt động kinh doanh có sự tăng trưởng nhẹ.
1655912060881.png


Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên còn họ sẽ phải gặp 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong.
1655912128744.png


2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
1655912241114.png


Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với kỳ trước. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận của doanh nghiệp từ hoạt động kinh doanh có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
1655912391037.png


ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng là vì doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với trước đó.
1655912426484.png


3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một tỷ suất sinh lời khá ấn tượng.
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua không có sự tăng trưởng quá đáng kể so với kỳ trước đó vì hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) không có quá nhiều sự thay đổi so với kỳ trước đó. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình ở khoảng thời điểm này, và đây được coi là nguồn lực bên trong từ chính DN.
1655912817998.png


4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trưởng trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
1655913130516.png


Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
1655913266167.png


Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định và mức khấu hao của doanh nghiệp ở trong khoảng thời điểm này đang có xu hướng giảm dần theo từng năm.
1655913430833.png


5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng hơn 10%/năm. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
1655913476160.png


Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 126% với với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
1655913527984.png


6. Phân tích ngành nghề
1655913597210.png

ADS có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. ADS thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững. Doanh nghiệp có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh và dòng tiền tương đối khó khăn.

(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)

Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:

http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dệt may Hòa Thọ (HTG) Quý 1/2022: Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư và Phát triển Đức Quân (FTM) Quý 1/2022:
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top