1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng bởi vì doanh nghiệp đã bắt đầu kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh.
Ở kỳ gần nhất, tính thanh khoản của công ty thấp hơn 2.5. Với mức chỉ số này, tính thanh khoản của DN nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp chút vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện nay, công ty có TSLN ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động mở được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ vừa qua, công ty kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh chính của mình và một ít là từ các hoạt động khác. Điều này phản ánh cho chúng ta thấy rằng DN khá tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Họ cố gắng cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh nhằm mang về nhiều lợi nhuận hơn trong tương lai. Lợi nhuận kiếm được từ HĐKD có xu hướng tăng mạnh so với kỳ trước đó.
Trong kỳ, doanh nghiệp tăng ROE là nhờ vào việc doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với trước kia.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong thời điểm này là không thể thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn.
ROE của doanh nghiệp không có sự tăng trưởng trong thời gian qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình. Đây được coi là sự tăng trưởng bên trong và nội lực của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN trong danh mục Tài sản là Phải thu ngắn hạn và Phải thu dài hạn. Với Phải thu dài hạn, khoản mục này của DN không đổi so với kỳ trước đó, còn với Phải thu ngắn hạn doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong thời gian vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, Nợ/TTS của DN nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có tái đầu tư cho các các khoản TSCĐ. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, DN có mức chi khá đáng kể so với khấu hao và mức chi này cũng có xu hướng giảm ở trong năm gần nhất.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua, với mức giảm như vậy, DN không thể thu hút được các NĐT. Hiện doanh nghiệp đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng doanh thu và giữ được thị phần của mình. Các sản phẩm của họ ngày càng được ít khách hàng tiêu thụ hơn và vì vậy DN cần có các biện pháp để khắc phục làm doanh thu quay lại và tăng trưởng hơn trước.
Lợi nhuận sau thuế của của kỳ hiện tại tăng 175% so với kỳ trước đó. Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng tăng trưởng tăng trong các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
CTF có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất và CTF thấp hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp chưa cho thấy tính cam kết cao với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bia Sài Gòn - Hà Nội (BSH) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dịch vụ ô tô Hàng Xanh (HAX) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...dich-vu-o-to-hang-xanh-hax-quy-1-2022.286764/
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng bởi vì doanh nghiệp đã bắt đầu kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh.
Ở kỳ gần nhất, tính thanh khoản của công ty thấp hơn 2.5. Với mức chỉ số này, tính thanh khoản của DN nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp chút vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện nay, công ty có TSLN ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động mở được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ vừa qua, công ty kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh chính của mình và một ít là từ các hoạt động khác. Điều này phản ánh cho chúng ta thấy rằng DN khá tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Họ cố gắng cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh nhằm mang về nhiều lợi nhuận hơn trong tương lai. Lợi nhuận kiếm được từ HĐKD có xu hướng tăng mạnh so với kỳ trước đó.
Trong kỳ, doanh nghiệp tăng ROE là nhờ vào việc doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với trước kia.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong thời điểm này là không thể thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn.
ROE của doanh nghiệp không có sự tăng trưởng trong thời gian qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình. Đây được coi là sự tăng trưởng bên trong và nội lực của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN trong danh mục Tài sản là Phải thu ngắn hạn và Phải thu dài hạn. Với Phải thu dài hạn, khoản mục này của DN không đổi so với kỳ trước đó, còn với Phải thu ngắn hạn doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong thời gian vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, Nợ/TTS của DN nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có tái đầu tư cho các các khoản TSCĐ. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, DN có mức chi khá đáng kể so với khấu hao và mức chi này cũng có xu hướng giảm ở trong năm gần nhất.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua, với mức giảm như vậy, DN không thể thu hút được các NĐT. Hiện doanh nghiệp đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng doanh thu và giữ được thị phần của mình. Các sản phẩm của họ ngày càng được ít khách hàng tiêu thụ hơn và vì vậy DN cần có các biện pháp để khắc phục làm doanh thu quay lại và tăng trưởng hơn trước.
Lợi nhuận sau thuế của của kỳ hiện tại tăng 175% so với kỳ trước đó. Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng tăng trưởng tăng trong các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
CTF có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất và CTF thấp hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp chưa cho thấy tính cam kết cao với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bia Sài Gòn - Hà Nội (BSH) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bia Sài Gòn - Hà Nội (BSH) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh. Họ sử dụng số tiền kiếm được để chi trả cho các hoạt động về đầu tư và tài chính. Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm mạnh so với cùng kỳ năm trước. Lí do là vì dòng tiền kiếm...
