1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính có xu hướng giảm khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện nay, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn có thể trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên doanh nghiệp sẽ gặp một số vấn đề về tài chính sau khi chi trả các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. DN chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này cho chúng ta thấy được rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính yếu của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận của mình, họ cần phải cái thiện được các chính sách kinh doanh nhằm tối ưu được hiệu quả so với các trước. Đây cũng là cách giúp cho DN tăng trưởng lâu dài và bền vững ở khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm bởi vì doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn so với cùng khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do Hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự sụt giảm ở khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp không thể mang được về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của mình so với kỳ trước đó.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó, còn Tài sản cố định có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, mức đầu tư của doanh nghiệp hiện đang nằm ở mức khá thấp khi so với mức trích khấu hao từng năm của họ.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm không quá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số này, DN không thể thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm 21% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện tại cũng đang là một xu hướng giảm.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dệt may Nam Định (NDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-ctcp-det-may-nam-dinh-ndt-quy-1-2022.287442/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính có xu hướng giảm khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện nay, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn có thể trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên doanh nghiệp sẽ gặp một số vấn đề về tài chính sau khi chi trả các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. DN chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này cho chúng ta thấy được rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính yếu của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận của mình, họ cần phải cái thiện được các chính sách kinh doanh nhằm tối ưu được hiệu quả so với các trước. Đây cũng là cách giúp cho DN tăng trưởng lâu dài và bền vững ở khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm bởi vì doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn so với cùng khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do Hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có sự sụt giảm ở khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp không thể mang được về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của mình so với kỳ trước đó.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó, còn Tài sản cố định có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, mức đầu tư của doanh nghiệp hiện đang nằm ở mức khá thấp khi so với mức trích khấu hao từng năm của họ.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm không quá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số này, DN không thể thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm 21% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện tại cũng đang là một xu hướng giảm.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dệt may Nam Định (NDT) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...-ctcp-det-may-nam-dinh-ndt-quy-1-2022.287442/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính ở trong khoảng thời điểm này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi dòng tiền kiếm được từ hoạt động tài chính...
