Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

[sinhvienpy89]

Chào các anh chị,cho em hỏi là trong tình huống nào thì mình làm cái mẫu 01-03/GTGT,Còn trường hợp nào thì làm mẫu 01/KHBS.Cho em ví dụ mình họa luôn nha!Em xin cảm ơn,nói trước em là sinh viên nên chua quen anh chị chỉ dẫn nhiêu thêm.(Máy của em nó sai Font nên không đọc được hướng dẫn)

 

[hangnghiem]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Chào các anh chị,cho em hỏi là trong tình huống nào thì mình làm cái mẫu 01-03/GTGT,Còn trường hợp nào thì làm mẫu 01/KHBS.Cho em ví dụ mình họa luôn nha!Em xin cảm ơn,nói trước em là sinh viên nên chua quen anh chị chỉ dẫn nhiêu thêm.(Máy của em nó sai Font nên không đọc được hướng dẫn)

Phụ lục 01-3/GTGT và tờ khai điều chỉnh bổ sung 01/KHBS được sử dụng cùng ngay trong kỳ kê khai. Khi phát hiện sai sót kỳ trước cần điều chỉnh, bạn làm tờ khai 01/KHBS nộp ngay khi phát hiện sai sót. Trong kỳ báo cáo thuế GTGT tiếp đó, bạn làm điều chỉnh tăng hoặc điều chỉnh giảm trên tờ 01/GTGT đồng thời lập thêm 01-3/GTGT để giải trình điều chỉnh này.

 

[thuyduongq5b]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Phụ lục 01-3/GTGT và tờ khai điều chỉnh bổ sung 01/KHBS được sử dụng cùng ngay trong kỳ kê khai. Khi phát hiện sai sót kỳ trước cần điều chỉnh, bạn làm tờ khai 01/KHBS nộp ngay khi phát hiện sai sót. Trong kỳ báo cáo thuế GTGT tiếp đó, bạn làm điều chỉnh tăng hoặc điều chỉnh giảm trên tờ 01/GTGT đồng thời lập thêm 01-3/GTGT để giải trình điều chỉnh này.

ko biết bạn có nhầm ko, chứ theo luật thì khi bạn đã làm 01/KHBS thì ko được điều chỉnh tăng giảm ở 01-3/GTGT nữa, bởi như thế sẽ bị điều chỉnh trùng. Mỗi lần phát hiện ra sai sót cần điều chỉnh tăng giảm thì bạn làm 1 trong 2 cái mà thôi, đã điều chỉnh thì thôi khai bổ sung và ngược lại

 

[cht1510]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

ko biết bạn có nhầm ko, chứ theo luật thì khi bạn đã làm 01/KHBS thì ko được điều chỉnh tăng giảm ở 01-3/GTGT nữa, bởi như thế sẽ bị điều chỉnh trùng. Mỗi lần phát hiện ra sai sót cần điều chỉnh tăng giảm thì bạn làm 1 trong 2 cái mà thôi, đã điều chỉnh thì thôi khai bổ sung và ngược lại

Chuẩn luôn, chỉ dùng 1 trong 2 tờ khai đó thôi...... Trong trường hợp điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp thì dùng 01/KBS còn điều chỉnh giảm số thuế phải nộp thì dùng 01-3/GTGT, điều chỉnh cũng lằng nhằng rùi bị phạt rắc rối ghê cơ

 

[sinhvienpy89]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Chuẩn luôn, chỉ dùng 1 trong 2 tờ khai đó thôi...... Trong trường hợp điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp thì dùng 01/KBS còn điều chỉnh giảm số thuế phải nộp thì dùng 01-3/GTGT, điều chỉnh cũng lằng nhằng rùi bị phạt rắc rối ghê cơ

Chẳng hạn em có tình huống như thế này.Tháng trước bán hàng đã thu được doanh thu,tháng sau khách hàng thấy hàng xấu,bán không được,dòi giảm giá,như thế thì giảm luôn thuế đầu ra.Là mình phải làm PL 01-03/GTGT hay 01/KHBS.

 

[phuongthu]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Chẳng hạn em có tình huống như thế này.Tháng trước bán hàng đã thu được doanh thu,tháng sau khách hàng thấy hàng xấu,bán không được,dòi giảm giá,như thế thì giảm luôn thuế đầu ra.Là mình phải làm PL 01-03/GTGT hay 01/KHBS.

làm mẫu nào cũng đc mà, nhưng theo tui thì làm mẫu PL01-3/GTGT thì hơn

 

[thuyduongq5b]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

làm mẫu nào cũng đc mà, nhưng theo tui thì làm mẫu PL01-3/GTGT thì hơn

Đúng rồi, thường thì tăng thuế phải nộp làm KBS còn giảm thuế đầu ra thì PL01-3/GTGT.Còn luật thì làm cái nào cũng được

 

[Cún bờm]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Phụ lục 01-3/GTGT và tờ khai điều chỉnh bổ sung 01/KHBS được sử dụng cùng ngay trong kỳ kê khai. Khi phát hiện sai sót kỳ trước cần điều chỉnh, bạn làm tờ khai 01/KHBS nộp ngay khi phát hiện sai sót. Trong kỳ báo cáo thuế GTGT tiếp đó, bạn làm điều chỉnh tăng hoặc điều chỉnh giảm trên tờ 01/GTGT đồng thời lập thêm 01-3/GTGT để giải trình điều chỉnh này.

Tớ nghĩ phải làm theo như bạn Hangnghiem thì mới đúng chứ nhỉ. vì trong phụ lục 01-3/GTGT phải khai các thông tin: kỳ tính thuế được kê khai bổ sung, ngày lập tờ khai bổ sung, nếu mình ko làm tờ khai bổ sung 01/KHBS thì làm sao có thông tin để làm nhỉ??

 

[Voi Còi]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Mọi người chú ý giúp là khi nào thì dùng 01/KHBS! Đọc lại TT60, trong đó nói rất rõ, chú ý hai từ "sai sót". Cái ví dụ của các bác đưa ra liệt vào hàng gì mà làm 01/KHBS?

 

[lethithuhanh]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Vấn đề này em cũng chưa rõ phải làm như thế nào. Các Anh (chị) vào trao đổi thêm đi ah.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Vấn đề này em cũng chưa rõ phải làm như thế nào. Các Anh (chị) vào trao đổi thêm đi ah.

Theo Cool biết thì có 3 trường hợp. Được chấp nhận theo nơi quản lý.
Ví dụ: Tháng 03/2010 phát hiện 01 HĐ đầu vào bị sai và hủy xuất lại HĐ T04/2010, thuế vẫn còn được khấu trừ chuyển sang T04/2010

1/ Trường hợp 1
- Làm 01/KHBS + Tờ khai điều chỉnh
- Làm lại Tờ khai T03/2010 cho đúng

2/ Trường hợp 2
- Làm 01/KHBS + Tờ khai điều chỉnh
- Đi nộp phần thuế điều chỉnh này

3/ Trường hợp 3
- Làm 01/KHBS + Tờ khai điều chỉnh
- Làm mẫu PL 01-3/GTGT ( điều chỉnh tăng số thuế bán ra trong kì kê khai thuế T04/2010 này)

 

[thuysl]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

tháng vừa qua mình cũng điều chỉnh tăng thuế gtgt. đầu tiên mình chỉ làm mẫu 01-03/GTGT. Sau đó cơ quan thuế yêu cầu mình phải làm thêm mẫu 01/KHBS để sau này kiểm tra còn có cái để giải trình.

 

[songtu]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

`Hôm nay lên thuế cán bộ ở đó cũng bảo mình làm thêm tờ 01/KHBS nữa các bác ạ.
Trong tháng này em điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của 3 tháng trước tổng là 70K lẽ ra em phải điền vào chỉ tiêu [21] trong tờ kê khai nhưng do phần mềm hỏng nên em điền vào chỉ tiêu [35] nhưng thế có đúng không các bác nhỉ.

 

[bihanh211]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Trời mình nghĩ khi phát hiện ra sai thì cần làm đồng thời cả hai mẫu luôn. Mình vẫn làm thế mà, làm KBS mẫu 01/KBS và phụ luc 01-3 sau đó điều chỉnh tăng giảm trên các chỉ tiều 35 hoặc 37

 

[cht1510]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Trời mình nghĩ khi phát hiện ra sai thì cần làm đồng thời cả hai mẫu luôn. Mình vẫn làm thế mà, làm KBS mẫu 01/KBS và phụ luc 01-3 sau đó điều chỉnh tăng giảm trên các chỉ tiều 35 hoặc 37

Hơ hơ tùy từng chi cục và từng trường hợp hay sao đó như chỗ mình: T2/2010 do lỗi khi nhập vào HTKK nên làm tăng thuế đầu vào đến T5 phát hiện ra lúc này cty mình đã khấu trừ hết thuế GTGT nên khi làm điều chỉnh chỉ phải làm 01/KBS + nộp số tiền thuế chênh lệch + số tiền chậm nộp và cũng k bị xử phạt 1,1tr vì can tội đến T5 mới phát hiện ra làm điều chỉnh

 

[mis nga]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

ban hangnghiem noi dung day!

 

[bihanh211]

Ðề: Phân biệt mẫu 01-03/GTGT và 01/KHBS

Chị Hangnghiem nói chuẩn không cần chỉnh, đúng là hai mẫu này cần phải làm cùng một lúc .