Những vướng mắc thường gặp trong công việc kế toán?

[hoangthuyhanh1995]

Chào cả nhà. Mình có 1 chỗ rối cả nhà giúp mình nha
Cty mình có mua 2 vé mbay nhưng k đi nữa mà hoàn trả lại
Trên HDDGTGT of vé máy bay có ghi " HĐ GTGT thu hoàn phí, chi hoàn tiền vận chuyển"
Nội dung ghi:
1. Chi hoàn giá cước(Theo tiền trên vé): 3.400.000
2 Chi hoàn TGTGT 340.000
3. Chi hoàn thuế phí khác 88.000
4. Phí hoàn 900.000
5 Tổng số tiền chi hoàn 2.928.000

Vậy cho mình hỏi:
- Mình kê khai TGTGT như thế nào

Mong nhận được sự giúp đỡ. Thanks cả nhà nhìu

Cái này theo mình nghĩ thì phần thuế GTGT bạn khai trên tờ khai là dấu âm thôi giống như trả lại hàng ý.Mình nghĩ vậy, còn nếu chắc chắn thì chờ cao thủ giúp nhé bạn!

 

[tranthithoak55]

Cái này theo mình nghĩ thì phần thuế GTGT bạn khai trên tờ khai là dấu âm thôi giống như trả lại hàng ý.Mình nghĩ vậy, còn nếu chắc chắn thì chờ cao thủ giúp nhé bạn!

Mục hàng mua trả lại em tưởng sẽ kê khai vào mục bán ra chứ nhỉ, bình thường đọc trên mạng em thấy hình như là vậy mà?

 

[Thanh Thuyvn]

Hôm qua tớ hỏi chị KTTH bên tớ, chị í bảo hạch toán là:
- Nợ 331, có 133: 340,000
- Nợ 811, có 331: 900,000
- Nợ 331, có 627: 3,400,000
- Nợ 331, có 627: 88,000
- Nợ 1111 (112), có 331: 2,928,000
Ấy thử xem nhé

 

[Thuylinh1992]

Cái này theo mình nghĩ thì phần thuế GTGT bạn khai trên tờ khai là dấu âm thôi giống như trả lại hàng ý.Mình nghĩ vậy, còn nếu chắc chắn thì chờ cao thủ giúp nhé bạn!

Theo mình hiểu, bạn í đang muốn hỏi là hỏi hạch toán nghiệp vụ, chứ k phải là ghi trên tờ khai thuế GTGT như nào bạn ạh

 

[Hiền Tâm]

Mình muốn hỏi kê khai trên tờ thuế VAT đầu vào ý các b ạ!!

 

[lethaohs]

Cả nhà cho em hỏi về hàng hóa xuất nhập khẩu với ạ! em cảm ơn cả nhà !
bên em có xuất khẩu 1 lô hàng thành phẩm, khách hàng báo là 1 chi tiết trong lô hàng đó bị lỗi, do vậy yêu cầu bên em xuất tiếp 1 lô chi tiết đó với giá thấp để bù vào. số chi tiết đó em nhập 8$ nhưng nay xuất chỉ có 6$ , là xuất hàng dưới giá vốn. vậy em phải làm sao ạ?

 

[hoangvuong1993]

Em hóng câu trả lời trên này, mong các chuyên gia giúp đỡ.hihi

 

[hoangthuyhanh1995]

Cả nhà cho em hỏi về hàng hóa xuất nhập khẩu với ạ! em cảm ơn cả nhà !
bên em có xuất khẩu 1 lô hàng thành phẩm, khách hàng báo là 1 chi tiết trong lô hàng đó bị lỗi, do vậy yêu cầu bên em xuất tiếp 1 lô chi tiết đó với giá thấp để bù vào. số chi tiết đó em nhập 8$ nhưng nay xuất chỉ có 6$ , là xuất hàng dưới giá vốn. vậy em phải làm sao ạ?

Em hóng vụ này với!

 

[minh-dzung]

Up cho chủ top

 

[honghanh2409]

Hi bạn. Với trường hợp của bạn, theo mình thì bạn ghi nhận như sau:
Với khoản thu tiền luôn sau từng mũi tiêm bạn hạch toán như bình thường: N111/C5113
Với khoản bạn thu tiền trước cả cục cho gói dịch vụ cả năm cho bé. Mình nghĩ khoản này khi nào phát sinh xuất hàng thì mới phát sinh doanh thu còn tiền bạn nhận trước thì ghi nhận như khoản khách hàng đặt cọc trước để giữ hàng thôi. Nên khi nhận tiền bạn hạch toán N111/C131 chi tiết cho khách hàng đó. Khi nào đến lịch tiêm, tùy theo số tiền của mũi tiêm đó thì bạn hạch toán doanh thu ( vì ko phải mũi nào cũng bằng tiền mũi nào và tháng nào cũng phải tiêm) Ví dụ thuốc A 1tr bạn hạch toán N131/C51113 (A): 1tr. Cứ thế đến hết năm.
Chúc bạn thành công. Mà cho mình hỏi trụ sở bạn ở đâu vậy? Mình cũng muốn đăng ký hỏi về dịch vụ tiêm. Hihi

 

[Mỹ Duyên 9x]

Klq: @honghanh2409 : câu hỏi này có câu trả lời rồi mà bạn.
Các bạn í đang có 2 câu hỏi về tờ khai thuế GTGT với hang hóa XNK cơ

 

[Thanh Thuyvn]

Mình muốn hỏi kê khai trên tờ thuế VAT đầu vào ý các b ạ!!

Bạn phải làm tờ điều chỉnh thuế GTGT tháng gần nhất chứ, có biểu mẫu hẳn hoi mà

 

[minh-dzung]

Gửi em,
1. Khi ban đầu mua vé, chi phí Doanh nghiệp đã bỏ ra = 3.828.000 đồng gồm:
+ Chi phí cước vận chuyển chưa thuế = 3.400.000 đồng
+ Thuế GTGT 10% = 340.000 đông
+ Phí khác = 88.000 đồng
Nếu DN sử dụng dịch vụ vận chuyển này DN sẽ kê khai chi phí đầu vào = 3.488.000 đồng và thuế GTGT đầu vào = 340.000 đồng

2. Nhưng do DN từ chối, không sử dụng dịch vụ trên, nên không được kê khai hóa đơn GTGT trên:
Do DN chủ động trì hoãn chuyến bay và hoàn trả lại Hãng hàng không nên DN chịu một khoản tiền bồi thường cho hãng hàng không- ở đây gọi là PHÍ HOÀN = 900.000 đồng. Khoản thu nhập này của hãng hàng không là đối tượng không phải kê khai và nộp thuế GTGT nên Hàng hàng không đã TRỪ TRỰC TIẾP vào tổng số tiền ban đầu (tức phí hoàn không phải là đối tượng kê khai, nộp thuế GTGT)
Vậy số tiền DN nhận được sau khi phải bồi thường do hủy chuyến bay = 3.828.000 đồng - 900.000 đồng = 2.928.000 đồng.

3. Căn cứ Điều 5 TT 29/2013, Khoản tiền 900.000 đồng này, DN và Hãng hàng không không phải kê khai và phản ánh thuế GTGT đầu vào

4. Vấn đề đặt ra trong sự kiện này là em cần chú ý: Khoản tiền 900.000 đồng (phí bồi thường cho Hãng hàng không do hủy chuyến bay) có rủi ro cao về Thuế thu nhập doanh nghiệp (KHÔNG PHẢI THUẾ GTGT) nếu không chứng minh được chi phí này liên quan đến hoạt động SXKD (tự ý hủy chuyến bay, quản lý chưa tốt ---> chi phí không phục vụ HĐSXKD---> Chi phí không được trừ)

Nếu em quan tâm, tôi sẵn sàng tư vấn trực tiếp giúp em,

Chúc em và các bạn những ngày nghỉ cuối tuần vui vẻ!

Đi sâu vào nghiệp vụ mới thấy k hề đơn giản chút nào

 

[hoangthuyhanh1995]

Đi sâu vào nghiệp vụ mới thấy k hề đơn giản chút nào

Ôi lên diễn đàn có chuyên gia trả lời, thậtlà hạnh phúc quá đi.Thế này em phải lên đay thường xuyên rồi, hihi, cứ hàng ngày lên hóng thông tin các chuyên gia.

 

[hoangthuyhanh1995]

Mọi người ơi giúp em với ạ, em mới đi làm nê bỡ ngỡ quá Công ty em là công ty Cổ phần. Thành lập từ năm 2007, trụ sở chính ở Thái Nguyên, giờ mở thêm văn phòng đại diện ở Hà Nội và nơi sản xuất (dự án) ở Thái Bình. Giời muốn hoàn tất thủ tục hành chính thì làm những thủ tục gì mọi người. Em mong sớm nhận được hồi âm ạ.

 

[Thanh Thuyvn]

Mọi người ơi giúp em với ạ, em mới đi làm nê bỡ ngỡ quá Công ty em là công ty Cổ phần. Thành lập từ năm 2007, trụ sở chính ở Thái Nguyên, giờ mở thêm văn phòng đại diện ở Hà Nội và nơi sản xuất (dự án) ở Thái Bình. Giời muốn hoàn tất thủ tục hành chính thì làm những thủ tục gì mọi người. Em mong sớm nhận được hồi âm ạ.

Văn phòng đại diện ở HN, nghĩa là k có hoạt động sxkd, k có doanh thu thì đơn giản rồi.
Bạn chỉ cần ra sở kế hoạch đầu tư ở HN và TBình để đăng ký là xong

 

[Thuylinh1992]

Văn phòng đại diện ở HN, nghĩa là k có hoạt động sxkd, k có doanh thu thì đơn giản rồi.
Bạn chỉ cần ra sở kế hoạch đầu tư ở HN và TBình để đăng ký là xong

Tớ thấy thủ tục hàh chíh bao h cũng lằg ngoằg, làm j có chuyện vậy mà xog!

 

[Mybeloved]

Câu hỏi tương tự như thế này tôi đã từng trả lời cho 1 bạn.
Gửi em,
Căn cứ Điều 11-Thông tư 156/2013/TT-BTC, với trường hợp này, tôi có một số ý kiến dưới góc độ thuế và chế độ kế toán:

Với văn phòng đại diện Hà nội, không phát sinh doanh thu, vậy tại địa điểm này, em liên hệ với Sở kế hoạch đầu tư, bổ sung đăng ký hoạt động văn phòng đại diện. Về mặt quản lý thuế, em chỉ nộp thêm thuế môn bài cho địa điểm này.

Với nơi sản xuất tại Thái Bình, trước hết em cần liên hệ với Sở kế hoạch đầu tư, bổ sung đăng ký hoạt động của Dự án. Sau đó, căn cứ vào tính chất hoạt động của DA, có 2 trường hợp tương ứng với 2 nghĩa vụ về thuế như sau:

+ Nếu chi nhành này hạch toán phụ thuộc, phát sinh doanh thu tại Thái Bình, thì thuế GTGT sẽ được kê khai theo quy định tại Thái Bình; thuế TNDN quyết toán tại trụ sở chính (Thái Nguyên)

+ Nếu chi nhánh này hạch toán độc lập thì được xem như một doanh nghiệp hoàn chỉnh, nghĩa là; thuế GTGT, thuế TNDN quyết toán tại địa bàn hoạt động của DA là tỉnh Thái Bình.

Cả 2 trường hợp DN phải nộp thuế môn bài em nhé.
Nếu cần thêm sự hỗ trợ, tư vấn về nghiệp vụ, tôi sẵn lòng giúp đỡ em.
Chúc em và các bạn có ngày làm việc vui vẻ và hiệu quả!

Cách trả lời của cô luôn đầy đủ, chi tiết, mà đầy tính chuyên nghiệp và có cảm giác rất dễ hiểu, dù với câu hỏi rất khó cô cũng biến nó thành nhẹ nhàng, đơn giản. Khả năng truyền đạt đó thực sự không có nhiều người làm được.
Em luôn kính trọng tài năng và sự nhiệt huyết của cô. Cô lúc nào cũng bận rộn, nhưng vẫn tận tâm dành thời gian để hỗ trợ, giúp đỡ các bạn khi gặp khó khăn về công việc, vướng mắc về nghiệp vụ. Em chúc cô luôn vui vẻ và tràn đầy năng lượng để có thể tiếp tục support những bạn đang cần sự sẻ chia về nghề nghiệp như thế này.

 

[hoangnamkute]

Em chào Cô Trang
Em là học sinh khóa 9 của Cô ạ, nếu ngày xưa Cô lên diễn đàn trả lời mọi thắc mắc của các bạn như bây giờ thì chắc là em không được gặp Cô ở lớp học vì mọi khúc mắc đã được Cô giải đáp trên diễn đàn rồi, các bạn bây giờ thật là may mắn ạ. hiiii
Thực sự sau khi tốt nghiệp lớp học của Cô, em thấy tự tin lên rất nhiều cả về những kiến thức cơ bản và cách xử lý những tình huống nhạy cảm, tuy nhiên kiến thức là vô hạn.
Chuẩn bị kết thúc năm tài chính, thời gian rất bận rộn với những người làm kế toán, em đang rất muốn học lớp nâng cao về kỹ năng lập báo cáo tài chính để làm sao lên được 1 báo cáo tài chính vừa " đúng" nhưng lại phải vừa " khỏe"...hiiii. Em biết là Cô rất bận nhưng Cô giáo Cố gắng sắp xếp thời gian để để khai giảng lớp nâng cao Cô nhé. Em có liên hệ với Chị Hoa nhưng hiện tại Cô chưa sắp xếp được thời gian, hiện tại bên ngoài có rất nhiều trung tâm mở lớp liên tục nhưng đã học Cô rồi là không muốn đi học nơi khác nữa vì em có học thử ở mấy trung tâm nhưng thấy không chất lượng, vì vậy em sẽ đợi lớp của Cô.
Nhân ngày nhà giáo Việt Nam, em kính chúc Cô sức khỏe để tiếp tục truyền cho chúng em niềm đam mê cũng như những kiến thức, kinh nghiệm nghề nghiệp quý báu Cô nhé

 

[tranthithoak55]

Em chào cô trang! Em chưa bao giờ nghĩ rằng sẽ có 1 ngày cô tranh thủ thời gian lên diễn đàn để trả lời em như thế này.Vì em cũng biết cô rất bận em không dám mơ tưởng 1 ngày cô có thể lên đây được.Em mong cô có thật nhiều thời gian và sức khỏe hơn nữa thi có lẽ cô sẽ giúp được chúng em nhiều hơn nữa.Em cảm ơn cô nhiều lắm ạ!