Nên trích trước chi phí đã phát sinh chưa nhận kịp hóa đơn

[vte07]

:Chào anh chị, góp ý cho em vấn đề này với, Em làm theo QĐ 15, Khi ký hợp đồng thuê Nhân công của cty khác
- Trong tháng tạm ứng em hạch toán: N331/C111
- Cuối tháng kết lại bảng công và thanh toán hết phần còn lại, nhưng khổ nổi hóa đơn bên kia xuất chậm 2 tháng. Mà phần chi phí này em đã phát sinh, công trình đã nghiệm thu có đầu ra, vậy em co nên trích trước chi phí này ko? Nếu trính thì đưa vào tài khoản nào là ổn và khi nhận hóa đơn về hạch toán làm sao? Mọi người góp ý cho em sớm nhé, em cảm ơn!

 

[phinguyen]

Ðề: Nên trích trước chi phí đã phát sinh chưa nhận kịp hóa đơn

Làm biên bản nghiệm thu nhân công thực hiện theo hợp đồng từng tháng ( theo công nhật hoặc theo khối lượng thực hiện...). Căn cứ biên bản nghiệm thu nhân công hàng tháng ghi N154,622,642...( tuỳ mục đích sử dụng nhân công thuê )/C331. Thanh toán tạm ứng ghi N331/C111,112...Hoá đơn có thể nhận sau nhưng nhớ bảo người ta ghi rõ trên hoá đơn là theo biên bản nghiệm thu số? ngày?...

 

[vte07]

Ðề: Nên trích trước chi phí đã phát sinh chưa nhận kịp hóa đơn

Làm biên bản nghiệm thu nhân công thực hiện theo hợp đồng từng tháng ( theo công nhật hoặc theo khối lượng thực hiện...). Căn cứ biên bản nghiệm thu nhân công hàng tháng ghi N154,622,642...( tuỳ mục đích sử dụng nhân công thuê )/C331. Thanh toán tạm ứng ghi N331/C111,112...Hoá đơn có thể nhận sau nhưng nhớ bảo người ta ghi rõ trên hoá đơn là theo biên bản nghiệm thu số? ngày?...

Không thể đưa vào 622 được vì đối ứng với 622 sẽ là 334, còn đưa vào N154 thì phải có tài khoản trung gian chẳng hạn như 3388 sau đó nhận hóa đơn về mới xóa sổ 3388 ( N3388/C331) .Vây có ổn không? Khi giải trình với thuế thì sao?

 

[banhmi86]

Ðề: Nên trích trước chi phí đã phát sinh chưa nhận kịp hóa đơn

Chi phí đã phát sinh thì phải cho vào chứ còn hạch toan thế nào thì cũng đừng làm quan trọng vấn đề lên như thế tôt hơn hết là bạn cứ hạch toán bình thường Nợ 3348/có 111.112 khi hoá đơn về thì bạn kệp hoá đơn vào cùng hợp đồng còn nếu thuế có hỏi thì mình cứ nói là đã trả tiền rồi nhưng bên kia chưa xuất hoá đơn luôn, nhưng còn vấn đè này nữa đó là hoá đơn đó cò thuế ko nếu mà có thuế thì bạn phai treo thuế trước đi nợ 1388/có 111.112 và khi HĐ về thì ghi Nợ 133 Có 1388