Mọi người giúp e nv này với ạ

[suzy lover]

mọi người cho e hỏi nv sau đây hạch toán tn với ạ: ngày 19/12 xuất bán 2 ti vi cho chị Nguyễn thị Tuyết :
-giá chưa thuế là 18.000.000
-thuế gtgt : 900.000
-tổng tiền thanh toán: 18.900.000
chị Tuyết đã thanh toán bằng tiền mặt
ngày 20/12 đv phát hiện lập nhầm thuế suất nên đã lập hóa đơn gtgt để điều chỉnh thuế gtgt phải nộp:
-thuế gtgt:900.000
-tổng hóa đơn thanh toán: 900.000
e xin cảm ơn ạ

 

[nguyenacc]

Tức thế xuất là 10% chứ không phải 5% phải không em?
Vì người bán sẽ không trả thêm tiền thuế nên phần tiền thuế này sẽ do công ty chịu thôi em. Em đưa thẳng vào chi phí đi.

Nợ 811/ Có 333.