Mọi người giúp e định khoản NV này với ạ

[meow20]

Giúp em định khoản NV này với ạ.
Thanh toán lãi vay quý I bằng tiền mặt (năm N+1)
- vay ngắn hạn 6.372
- vay dài hạn để đầu tư XDCB 6450, công trình bàn giao cho bộ phận sử dụng giữa tháng 3 (lãi vay đến khi công trình hoàn thành bàn giao 6000)
- thanh toán lãi vay năm N 2850
Thanks

 

[nguyenacc]

Vay ngắn hạn:
Nợ 112/ Có 341: 6.372
Vay dài hạn:
Nợ 241/ Có 341: 6450
Nợ 635/ Có 341: 6000
Thanh toán lãi vay năm N
Nợ 635/ Có 112: 2850

 

[meow20]

Vay ngắn hạn:
Nợ 112/ Có 341: 6.372
Vay dài hạn:
Nợ 241/ Có 341: 6450
Nợ 635/ Có 341: 6000
Thanh toán lãi vay năm N
Nợ 635/ Có 112: 2850

chị ơi, chị có thể giải thích cho e hiểu tại sao lại định khoản như vậy không ạ ?

 

[nguyenacc]

Em chưa hiểu chỗ nào?

 

[nguyenacc]

Thanh toán lãi vay quý I bằng tiền mặt (năm N+1)
- vay ngắn hạn 6.372

=> Nợ 341 / Có 111 (thanh toán gốc)
=> Nợ 635 / Có 111 (thanh toán lãi)

Nếu chỉ vay ngắn hạn thì:

Nợ 112/ Có 341: Ghi nhận khoản vay

- vay dài hạn để đầu tư XDCB 6450, công trình bàn giao cho bộ phận sử dụng giữa tháng 3 (lãi vay đến khi công trình hoàn thành bàn giao 6000)

- vay dài hạn để đầu tư XDCB 6450 => Nợ 241/ Có 341: 6450

- Hạch toán lãi Nợ 635/ Có 341 / 338: 6000

Khi trả lãi : Nợ 341/ 338 / Có Tiền


- thanh toán lãi vay năm N 2850

Nợ 635/ Có 112, 111: 2850

Đề bài của em chưa đc rõ ràng.

Chị đã định khoản full các case cho em rồi nhé.