Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

[F10]

Các bạn cho mình hỏi, cty mở tài khoản ngân hàng phải nộp phí là 200k.
Nhưng khi nộp tiền đó, sếp bỏ tiền túi ra mở và không thanh toán.

Vậy ngay trong ngày tài khoản đc mở số dư của 112 đã là 200k.
Khoản này mình phải định khoản thế nào nhỉ?

Thank nhiều

 

[betty88]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Các bạn cho mình hỏi, cty mở tài khoản ngân hàng phải nộp phí là 200k.
Nhưng khi nộp tiền đó, sếp bỏ tiền túi ra mở và không thanh toán.

Vậy ngay trong ngày tài khoản đc mở số dư của 112 đã là 200k.
Khoản này mình phải định khoản thế nào nhỉ?

Thank nhiều

ủa F10 ơi cái khoản mà bạn ghi sếp bỏ tiền túi ra mở và không thanh toán là sao mình hok hiểu lắm

 

[F10]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

ủa F10 ơi cái khoản mà bạn ghi sếp bỏ tiền túi ra mở và không thanh toán là sao mình hok hiểu lắm

Thì mở tài khoản từ hồi đầu năm. Lúc đó sếp bỏ tiền túi ra, quên không thanh toán. Giờ mới phát hiện ra thừa 200k ở 112 là vậy

 

[Hồng Sơn]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Thì mở tài khoản từ hồi đầu năm. Lúc đó sếp bỏ tiền túi ra, quên không thanh toán. Giờ mới phát hiện ra thừa 200k ở 112 là vậy

Vậy là số dư trên báo cáo của bạn là 0đ nhưng thực tế số dư là 200k đúng ko?

Theo mình thì bạn hạch toán N112/C711 : 200k là ổn .

 

[ngocyen1311]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Quên không thanh toán, thì cứ treo đó sao phải là thu nhập khác nhỉ ?
N111/C1388
N112/C111

 

[Hồng Sơn]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Quên không thanh toán, thì cứ treo đó sao phải là thu nhập khác nhỉ ?
N111/C1388
N112/C111

Bạn hạch toán sai rồi, dùng 338 chứ ko phải 138 : N112/C338

Bạn treo tới khi nào thì xử lý, chứng từ từ đầu năm bây giờ bạn lật ngược lại để hạch toán được hay ko ?

Hay là cuối cùng cũng là bút toán 338/711 ?

 

[ngocyen1311]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Không lật ngược lại mà trả lại tiền cho GĐ.

 

[giongto]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Thì mở tài khoản từ hồi đầu năm. Lúc đó sếp bỏ tiền túi ra, quên không thanh toán. Giờ mới phát hiện ra thừa 200k ở 112 là vậy

Khoản 200k này có phải là khoản số dư tối thiểu ko? không bít trên sổ sách của bạn sd tk 112 có khoản 200k này ko hay chênh lệch với sổ phụ của ngân hàng 200k nên phát hiện ra
200k thì không quan trọng lắm, Nếu ngay từ khi sếp bỏ ra thì sẽ hạch toán Nợ 635/ Có 111,112. Còn bây h mới phát hiện ra mà trên sổ kế toán chênh lệch với sổ phụ ngân hàng 200k này thì làm biên bản xử lý chênh lệch trong đó ghi rõ nội dung và hướng điều chỉnh, ghi bút toán đơn Co112 và rút tiên gửi trả cho sếp( nếu sếp vất phiếu nôp tiền mở tài khoản đi rồi ) hoặc nhiều cách khác ví dụ xuất 200k tiền mặt trả cho sếp Nợ 112/Có 338, Khi trả tiền Nợ 338/ Có 111,112 Như vậy thì sổ kế toán và sổ phụ khớp nhau.
Còn nếu sổ kế toán khớp sổ phụ thì có thể do hạch toán nhầm chi tiền mặt 200k tức là phải điểu chỉnh giảm nghiệp vụ ghi đã ghi nhầm làm chênh lệch 111 và hạch toán lại từ đầu nhé

 

[Hồng Sơn]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Không lật ngược lại mà trả lại tiền cho GĐ.

Vậy phần chi này bạn có chứng từ ko ?

 

[Mr.Big]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

200K không nhiều - chi tiếp khách cho xong, ko thiếu cách chi mà.
Số dư tối thiểu khi mở tk Cty là 1triệu.

 

[Hồng Sơn]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

200K không nhiều - chi tiếp khách cho xong, ko thiếu cách chi mà.
Số dư tối thiểu khi mở tk Cty là 1triệu.

Đang dư số dư bên TK112, liên quan gì tới chi tiếp khách chứ ?

 

[betrangxxx]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Các bạn cho mình hỏi, cty mở tài khoản ngân hàng phải nộp phí là 200k.
Nhưng khi nộp tiền đó, sếp bỏ tiền túi ra mở và không thanh toán.

Vậy ngay trong ngày tài khoản đc mở số dư của 112 đã là 200k.
Khoản này mình phải định khoản thế nào nhỉ?

Thank nhiều

Khi phát hiện chênh lệch tài khoản ngân hàng, bạn lập một “chứng từ ghi bổ sung” do kế toán trưởng ký, diễn giải rõ chứng từ ghi sai, nguyên nhân ghi sai, số sai, số chênh lệch cần bổ sung,… Dựa vào chứng từ này kế toán ghi thêm số chênh lệch là hiệu số giữa số đúng trừ số sai theo cách ghi đó để bổ sung đủ.

Thân !

 

[F10]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Không lật ngược lại mà trả lại tiền cho GĐ.

Còn bây h mới phát hiện ra mà trên sổ kế toán chênh lệch với sổ phụ ngân hàng 200k này thì làm biên bản xử lý chênh lệch trong đó ghi rõ nội dung và hướng điều chỉnh, ghi bút toán đơn Co112 và rút tiên gửi trả cho sếp( nếu sếp vất phiếu nôp tiền mở tài khoản đi rồi ) hoặc nhiều cách khác ví dụ xuất 200k tiền mặt trả cho sếp Nợ 112/Có 338, Khi trả tiền Nợ 338/ Có 111,112 Như vậy thì sổ kế toán và sổ phụ khớp nhau.
Còn nếu sổ kế toán khớp sổ phụ thì có thể do hạch toán nhầm chi tiền mặt 200k tức là phải điểu chỉnh giảm nghiệp vụ ghi đã ghi nhầm làm chênh lệch 111 và hạch toán lại từ đầu nhé

Trả lại thì ko vấn đề gì, nhưng vấn đề là cân đối sổ sách.
Ví dụ nhé

Ngày 01/01/2009 Sếp nộp 200k mở tài khoản
...
...
... Cứ từ đó phát sinh, và bị lệch 200k này cho tới ngày 01/10 phát hiện ra.
Nếu muốn trả cho sếp thì phải trả vào thời điểm từ khi phát hiện ra tức là từ tháng 10.

Như vậy từ tháng 1 đến tháng 10 vẫn bị lệch 200k phải ko nào

Khi phát hiện chênh lệch tài khoản ngân hàng, bạn lập một “chứng từ ghi bổ sung” do kế toán trưởng ký, diễn giải rõ chứng từ ghi sai, nguyên nhân ghi sai, số sai, số chênh lệch cần bổ sung,… Dựa vào chứng từ này kế toán ghi thêm số chênh lệch là hiệu số giữa số đúng trừ số sai theo cách ghi đó để bổ sung đủ.

Thân !

Bạn nói rõ việc lập chứng từ bổ sung đc ko?

Ghi bổ sung số chênh lệch vào chỗ nào?

 

[betrangxxx]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

Bạn nói rõ việc lập chứng từ bổ sung đc ko?

Ghi bổ sung số chênh lệch vào chỗ nào?

Bạn lập chứng từ ghi bổ sung theo mẫu dưới, ghi bổ sung số chênh lệch vào ngày bạn phát hiện chênh lệch.

Thân !

 

[F10]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

đồng ý là lập chứng từ bổ sung theo đúng quy định.

Nhưng trên sổ sách phải hạch toán chứng từ bổ sung đó như thế nào vậy bạn? Ghi tăng cái nào, giảm cái nào để 112 cân với ngân hàng?

 

[betrangxxx]

Ðề: Mở tài khoản ngân hàng lấy tiền cá nhân

đồng ý là lập chứng từ bổ sung theo đúng quy định.

Nhưng trên sổ sách phải hạch toán chứng từ bổ sung đó như thế nào vậy bạn? Ghi tăng cái nào, giảm cái nào để 112 cân với ngân hàng?

Do trước đây TGNH của bạn không hạch toán 200.000 này thì giờ bạn hạch toán tăng TGNH 200.000 đ. Bạn hạch toán chứng từ đó như sau:
Nợ TK 112: 200.000
Có TK 338: 200.000

Nếu tính khoản phải trả này vào lương nhân viên:
Nợ TK 338
Có TK 334

Nếu trả bằng TM luôn:
Nợ TK 338
Có TK 111

Thân !