Mấy anh chị giúp e định khoản bài này với...(đang cần gấp!!)

[hmthu]

dinh khoan

Các anh chị cho em chỉ em định khoản với:
Số phát sinh trong quý I/2013
1. tình hình phân phối LN: Chia lãi CSH 50%, quỹ đầu tư phát triển 30%, quỹ phúc lợi 10%, và quỹ khen thưởng 10%
2. quyết dịnh khen thưởng người lao động:
- thưởng lương t13:
công nhân trực tiếp sx 40tr
nhân viên bán hàng 5tr
nhân viên quản lí DN 15tr
-Thưởng do quỹ khen thưởng đài thọ:
công nhân trực tiếp sx 8tr
nhân viên bán hàng 1tr
nhân viên quản lí DN 3tr
1. Nhân viên A đã thanh toán số tiền theo HĐ GTGT số thực chi là 17 tr, thuế 10%, tiền thừa nộp lại quỹ, khoản chi do quỹ phúc lợi đài thọ
2. Mua TSCĐ hh dùng vào sx giá mua chưa thuế 90tr thuế 5% chưa thanh toán. TS này được đầu tư vốn kinh doanh 50% quỹ đầu tư phát triển 50%

 

[Duong tu tim]

Ðề: Mấy anh chị giúp e định khoản bài này với...(đang cần gấp!!)

Số dư 31/12/2012 là:
tk 421(4212) 200tr
tk 414 65tr
tk 3531 25,4tr
tk 3532 20tr
tk 3533 5tr
Số phát sinh trong quý I/2013
1. tình hình phân phối LN: Chia lãi CSH 50%, quỹ đầu tư phát triển 30%, quỹ phúc lợi 10%, và quỹ khen thưởng 10%
Nợ 4212: 200
- Có 3388: 100
- Có 414: 60
- Có 3531: 20
- Có 3532: 20
2. quyết dịnh khen thưởng người lao động:
- thưởng lương t13:
công nhân trực tiếp sx 40tr
nhân viên bán hàng 5tr
nhân viên quản lí DN 15tr
Nợ 622: 40
Nợ 641: 5
Nợ 642: 15
- Có 334: 60
-Thưởng do quỹ khen thưởng đài thọ:
công nhân trực tiếp sx 8tr
nhân viên bán hàng 1tr
nhân viên quản lí DN 3tr
Nợ 3531: 12
- Có 334: 12
3. Tạm ứng cho ông a = tiền mặt để dẫn đoàn đi nghỉ mát 20tr
Nợ 141A: 20
- Có 111: 20
4. Nhân viên A đã thanh toán số tiền theo HĐ GTGT số thực chi là 17 tr, thuế 10%, tiền thừa nộp lại quỹ, khoản chi do quỹ phúc lợi đài thọ
Nợ 3532: 18.7
Nợ 111: 1.3
- Có 141A: 20
5.chi TM mua vé ủng hộ chương trình ca nhạc do quỹ phúc lợi đài thọ 0,5tr
Nợ 3532: 0.5
- Có 111: 0.5
6.Bán TSCĐ hữu hình đang dùng hoạt động phúc lợi nguyên giá 32tr giá trị hao mòn 7tr. Giá bán chưa thuế 14tr thuế 10%. Chi phí vận chuyển chi =TM 0,2tr
Nợ 214: 7
Nợ 3532: 25
- Có 211: 32

Nợ 131: 15.4
- Có 711: 14
- Có 333: 1.4

Nợ 811: 0.2
- Có 111: 0.2
7. Mua TSCĐ hh dùng vào sx giá mua chưa thuế 90tr thuế 5% chưa thanh toán. TS này được đầu tư vốn kinh doanh 50% quỹ đầu tư phát triển 50%
Nợ 211: 90
Nợ 133: 4.5
- Có 331: 94.5

Nợ 414: 47.25
- có 411: 47.25
8. phản ánh giá trị hao mòn TSCĐ phúc lợi quý I/2013 2tr
Nợ 3532: 2
- Có 214: 2

 

[hmthu]

Ðề: Mấy anh chị giúp e định khoản bài này với...(đang cần gấp!!)

Số dư 31/12/2012 là:
tk 421(4212) 200tr
tk 414 65tr
tk 3531 25,4tr
tk 3532 20tr
tk 3533 5tr
Số phát sinh trong quý I/2013
1. tình hình phân phối LN: Chia lãi CSH 50%, quỹ đầu tư phát triển 30%, quỹ phúc lợi 10%, và quỹ khen thưởng 10%
Nợ 4212: 200
- Có 3388: 100
- Có 414: 60
- Có 3531: 20
- Có 3532: 20
2. quyết dịnh khen thưởng người lao động:
- thưởng lương t13:
công nhân trực tiếp sx 40tr
nhân viên bán hàng 5tr
nhân viên quản lí DN 15tr
Nợ 622: 40
Nợ 641: 5
Nợ 642: 15
- Có 334: 60
-Thưởng do quỹ khen thưởng đài thọ:
công nhân trực tiếp sx 8tr
nhân viên bán hàng 1tr
nhân viên quản lí DN 3tr
Nợ 3531: 12
- Có 334: 12
3. Tạm ứng cho ông a = tiền mặt để dẫn đoàn đi nghỉ mát 20tr
Nợ 141A: 20
- Có 111: 20
4. Nhân viên A đã thanh toán số tiền theo HĐ GTGT số thực chi là 17 tr, thuế 10%, tiền thừa nộp lại quỹ, khoản chi do quỹ phúc lợi đài thọ
Nợ 3532: 18.7
Nợ 111: 1.3
- Có 141A: 20
5.chi TM mua vé ủng hộ chương trình ca nhạc do quỹ phúc lợi đài thọ 0,5tr
Nợ 3532: 0.5
- Có 111: 0.5
6.Bán TSCĐ hữu hình đang dùng hoạt động phúc lợi nguyên giá 32tr giá trị hao mòn 7tr. Giá bán chưa thuế 14tr thuế 10%. Chi phí vận chuyển chi =TM 0,2tr
Nợ 214: 7
Nợ 3532: 25
- Có 211: 32

Nợ 131: 15.4
- Có 711: 14
- Có 333: 1.4

Nợ 811: 0.2
- Có 111: 0.2
7. Mua TSCĐ hh dùng vào sx giá mua chưa thuế 90tr thuế 5% chưa thanh toán. TS này được đầu tư vốn kinh doanh 50% quỹ đầu tư phát triển 50%
Nợ 211: 90
Nợ 133: 4.5
- Có 331: 94.5

Nợ 414: 47.25
- có 411: 47.25
8. phản ánh giá trị hao mòn TSCĐ phúc lợi quý I/2013 2tr
Nợ 3532: 2
- Có 214: 2

Cho e hoi Thưởng do quỹ khen thưởng đài thọ có thể định khoản như sau được không:
Nợ 3531 12tr
Có 622 8tr
Có 641 1tr
Có 642 3tr
Câu 7 TSCĐ được đầu tư từ nguồn vốn KD 50%, quỹ đầu tư phát triển 50% vậy sao lại hạch toán tăng 411

 

[ngocloan244]

Ðề: Mấy anh chị giúp e định khoản bài này với...(đang cần gấp!!)

hj t thấy b trên làm vậy cũng được nhưng xem lại ý thứ 6,8 thì t thấy chưa được ổn
vì hao mòn TSCĐ dùng cho hoạt động phúc lợi đâu được ghi nhận trên TK 214 mà phải ghi nhận trừ trực tiếp từ quỹ phúc lợi đó
chúc vui vẻ ^^!