Lệnh thanh toán - lệnh có

[khtuan123]

Chào cả nhà
Mình mới làm kế toán cho công ty xây dựng có nghiệp vụ này mong cả nhà giúp đỡ.
Tháng 1 Cty mình nhận công trình nhỏ xây dựng cho trường học.
Tổng HĐXL là: 115,193,000đ. Xuất hóa đơn cho KH tháng 5 là: 115,193,000đ
Bây giờ mình nhận được Lệnh có của ngân hàng NN là: 90,479,000đ.
Vậy số tiền chênh lệch 24,696,000đ này mình phải hạch toán như thế nào?
Vì mình mới đi làm nên nhiều thứ còn bỡ ngỡ, mong các bác chỉ giúp ak.

 

[vietngutnp]

Ðề: Lệnh thanh toán - lệnh có

Chào cả nhà
Mình mới làm kế toán cho công ty xây dựng có nghiệp vụ này mong cả nhà giúp đỡ.
Tháng 1 Cty mình nhận công trình nhỏ xây dựng cho trường học.
Tổng HĐXL là: 115,193,000đ. Xuất hóa đơn cho KH tháng 5 là: 115,193,000đ
Bây giờ mình nhận được Lệnh có của ngân hàng NN là: 90,479,000đ.
Vậy số tiền chênh lệch 24,696,000đ này mình phải hạch toán như thế nào?
Vì mình mới đi làm nên nhiều thứ còn bỡ ngỡ, mong các bác chỉ giúp ak.

- Khi bạn xuất hóa đơn cho KH hạch toán như sau:
Nợ 131 115.193.000
Có 511, 3331 115.193.000
- Khi bên KH thanh toán bằng chuyển khoản bạn hạch toán
Nợ 112 90.479.000
Có 131 90.479.000
- Phần còn lại là: 24.714.000 (chứ k phải 24.696.00 nha bạn) vẫn treo ở TK Có 131, khi nào KH thanh toán tiếp thì k còn treo ở TK 131 nữa.

 

[be my]

Ðề: Lệnh thanh toán - lệnh có

mình thắc mắc sao bạn k hỏi bên kia sao thanh toán lạ vậy ? do bên kia đang gặp vấn đề trong thanh toán hay gì nguyên nhân gì

 

[luatkinhte]

Ðề: Lệnh thanh toán - lệnh có

Chưa thanh toán thì vẫn treo công nợ! hạch toán theo nghiệp vụ thực tế phát sinh!

 

[khtuan123]

Ðề: Lệnh thanh toán - lệnh có

 

[peden1234]

Ðề: Lệnh thanh toán - lệnh có

Bạn vietngutnp trả lời đúng rùi! Chưa thanh toán thì vẫn để ở công nợ thôi. Nhưng đấy là trường hợp chắc chắn rằng bên kia thanh toán chưa hết.
Đôi khi cũng có trường hợp bên kia trả đủ nhưng bên mình nhận không đủ. Vậy nên, mình nghĩ là bạn nên hỏi lại bên kia xem tổng thanh toán qua ngân hàng là bao nhiêu, nếu chênh lệch thì cần đối chiếu với ngân hàng để kiểm tra cho chính xác.
Khi đã có kết quả chắc chắn thì sẽ định khoản được thôi mà... hi