Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

[julyteddy]

Chào các anh chị,

AC cho em hỏi là năm 2011 bên em có làm tờ thuế TNDN tạm tính quý 2, đến giờ thì chợt phát hiện ra là có một khoảng CP tiền lương chưa có đưa vào. Em định làm lại cái KHBS bổ sung, nhưng sau khi gọi lên gặp chị quản lý thuế để hỏi ý kiến thì chị ấy bảo là ko được (e thấy vô lý quá, e nghĩ là khi em đưa thêm CP bị thiếu này vào thì tiền thuế TNDN tạm tính sẽ ít lại, đóng tiền ít lại, nên chị ta mới ko cho làm vậy)

Cho em hỏi là giờ e làm KHBS cho Thuế TNDN tạm tính quý 2 có được ko ạ, có vi phạm pháp luật ko ạ??
Mong anh chị giúp đỡ e

 

[huongbn89]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

M nghĩ chỉ là tạm tính thôi mà, nên ko cần làm KHBS làm gì.. Công ty M hàng quý làm KK Thuế TNDN tạm tính thì để Chi phí > Doanh thu nên ko cần phải nộp thuế gì cả. tới cuối năm m mới quyết toán cụ thể..

 

[lenhgiang]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Đúng như bạn Huongbn89 nói đó. Nó chỉ là tạm tính nên ko cần khai bổ sung đâu bạn. Chỉ khi nào quyết toán cuối năm bạn bổ sung lại là được rùi. Bạn xem tờ quyết toán sai thì mới cần để ý sửa làm bổ sung. Chứ tờ tạm tính thì không quan tâm

 

[chikitori]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Đúng như bạn Huongbn89 nói đó. Nó chỉ là tạm tính nên ko cần khai bổ sung đâu bạn. Chỉ khi nào quyết toán cuối năm bạn bổ sung lại là được rùi. Bạn xem tờ quyết toán sai thì mới cần để ý sửa làm bổ sung. Chứ tờ tạm tính thì không quan tâm

tiện đây bạn cho mình hỏi vừa rồi cty mình có kiểm toán năm 2011, nên có sửa lại trên báo cáo tài chính làm tăng số thuế TNDN phải nộp mà tờ khai quyết toán TNDN năm thì mình làm rồi, vậy bây giờ mình có phải làm lại tờ khai quyết toán thuế TNDN thế nào và số thuế TNDN tăng lên đó thì bên mình có bị tính là phạt chậm nộp không vậy? cảm ơn

 

[lenhgiang]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Nêu chỉ ảnh hưởng tới tờ khai quyết toán thì bạn có thể làm bổ sung. Sau đó nộp tờ khai bổ sung. Nộp tiền thuế bổ sung và cả tiền phạt. Và bạn cũng nên hỏi rõ bên thuế. Vì theo Nghị quyết 13 ngày 10/05/2012 của chính phủ thì được gia hạn 9 tháng nộp thuế TNDN năm 2011 với 1 số ngành nghề. Bạn tìm hiểu kỹ nhé

 

[julyteddy]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

khổ nỗi tờ tạm tính em làm chi phí < doanh thu nên phải đóng tiền thuế nhiều lắm, Nhiều hơn cả số quyết toán cuối năm nữa nên em hỏi giờ mình làm cái KHBS cho tạm tính quý 2 được không. Vì tình hình kinh doanh của cty năm nay ko khắm khá gi hết, nên giảm dc phần nào thì hay phần đó

 

[lenhgiang]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Số thuế năm trc đã nộp bạn được bù trừ với năm nay mà. Khi quyết toán thì mới là số thuế thực tế bạn phải nộp. Như thế trong năm bạn nộp nhiều hơn thì năm sau không phải nộp nữa mà. Vì nếu bạn có làm khai bổ sung, giảm tiền thuế đi thì cũng chả rút lại được.

 

[trung87]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

thuế tạm tính quý 2 là 100tr nhưng nộp 50tr cũng ko sao,nên chi phí thì cuối năm điều chỉnh.

 

[julyteddy]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Ccty em cũng có nhiều lý do lắm, nhưng cái chủ yếu là do năm nay làm ăn ko dc khá nữa, tạm tính thuế TNDN phải đóng là 100tr, nhưng cuối năm quyết toán là phải đóng có 80tr à, nên bên em muốn điều chỉnh cái tạm tính lại cho nó vừa khích cái số quyết toán, ko đóng dư, năm sau có phát sinh thì đóng tiếp.

Làm như vậy (điều chỉnh lại cái tạm tính) có hợp pháp ko ạ

 

[kaka0989]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Vấn đề này đơn giản mà, tạm tính thì ko lo, chỉ khi nào cty quyết toán thì sẽ số cuối cùng mà.

 

[ga_con30]

Ðề: Làm tờ KHBS thuế TNDN tạm tính quý 2/2011

Số thuế năm trc đã nộp bạn được bù trừ với năm nay mà. Khi quyết toán thì mới là số thuế thực tế bạn phải nộp. Như thế trong năm bạn nộp nhiều hơn thì năm sau không phải nộp nữa mà. Vì nếu bạn có làm khai bổ sung, giảm tiền thuế đi thì cũng chả rút lại được.

Số đã nộp của năm trước làm j đc bù trừ cho năm sau.
năm nào ra năm ấy. chỉ khi nào quyết toán thuế xong (khi bên thuế đến kiểm toán) thì mới điều chỉnh các khoản chênh lệch thôi.

khổ nỗi tờ tạm tính em làm chi phí < doanh thu nên phải đóng tiền thuế nhiều lắm, Nhiều hơn cả số quyết toán cuối năm nữa nên em hỏi giờ mình làm cái KHBS cho tạm tính quý 2 được không. Vì tình hình kinh doanh của cty năm nay ko khắm khá gi hết, nên giảm dc phần nào thì hay phần đó

tờ khai tạm tính bao nhiêu thì phải nộp bấy nhiêu dù cho cuối năm số tiền thuế cả năm có ít hơn đi chăng nữa thì vẫn phải nộp đủ phần tạm tính. Sau này, khi bên thuế đến đơn vị quyết toán năm xong thì mới điều chỉnh chênh lệch. còn số đã nộp ngân sách sẽ vẫn treo trên sổ sách. chuyện này là bt mà. Cty mình còn treo mấy chục triệu kia kìa.