Ký quỹ ngân hàng

[dothoa253]

Cả nhà ơi cho mình hỏi chút nha! CTy mình phải ký quỹ TGNH để bão lãnh thực hiện hợp đồng. Mình ĐK như sau: Nợ TK 1388 ( theo QĐ 48): 300trđ
Có TK 1121: 300trđ.
Như vậy số dư TK 1121 đã bị giảm 300trđ. Nhưng NHàng bên cty Mình ký quỹ lại không ĐK bút toán giảm tiền giử 1121 đó mà chỉ đưa số tiền 300tr đó vào khoản TK khoanh giữ. Do đó, trên sổ của NH không ghi giảm khoản 300trđ đó.
Dẫn đến số dư trên TK 1121 của CTy mình và Ngân hàng đã lệch nhau đúng bằng số 300trđ.
Cả nhà giúp mình cách xử lý với. Help me ! Mình đang cần gấp lắm vì mình giờ mới làm sổ mà. Quickly....

 

[abay]

Ðề: Ký quỹ ngân hàng

Như bên mình chỉ định khoản:
N14400
C112100
Sau khi hoàn ký quỹ, lại định khoản ngược lại, số dư trên tài khoản 144 là số ký quỹ hiện tại.

 

[money89]

Ðề: Ký quỹ ngân hàng

mình thì mình cứ để yên đó chẳng làm gì cả
khi nao hết hạn bảo lãnh rút ra về sử dụng hay chuyển cho khách hàng thì mới hạch toán
không biết như vậy có bị sao không nữa.

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Ký quỹ ngân hàng

Cả nhà ơi cho mình hỏi chút nha! CTy mình phải ký quỹ TGNH để bão lãnh thực hiện hợp đồng. Mình ĐK như sau: Nợ TK 1388 ( theo QĐ 48): 300trđ
Có TK 1121: 300trđ.
Như vậy số dư TK 1121 đã bị giảm 300trđ. Nhưng NHàng bên cty Mình ký quỹ lại không ĐK bút toán giảm tiền giử 1121 đó mà chỉ đưa số tiền 300tr đó vào khoản TK khoanh giữ. Do đó, trên sổ của NH không ghi giảm khoản 300trđ đó.
Dẫn đến số dư trên TK 1121 của CTy mình và Ngân hàng đã lệch nhau đúng bằng số 300trđ.
Cả nhà giúp mình cách xử lý với. Help me ! Mình đang cần gấp lắm vì mình giờ mới làm sổ mà. Quickly....

Không phải chỉ ngân hàng bên cty bạn mới phong tỏa khoản tiền đó mà hầu hết các ngân hàng đều vậy. Khi làm bảo lãnh thực hiện hợp đồng thì có nghĩa cái khoản tiền đó sẽ bị phong tỏa cho đến lúc hết thời hạn thực hiện hợp đồng, nó sẽ tự động được giải tỏa ra thui.

 

[hoamua9x]

Ðề: Ký quỹ ngân hàng

Như bên mình chỉ định khoản:
N14400
C112100
Sau khi hoàn ký quỹ, lại định khoản ngược lại, số dư trên tài khoản 144 là số ký quỹ hiện tại.

mình có ý kiến giống bạn abay

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Ký quỹ ngân hàng

mình có ý kiến giống bạn abay

144 là theo QĐ 15 roài, bạn kia làm theo QĐ 48 mà ta