(KTTC2)Định khoản giúp mình vs^^

[sunny_bydo]

SDĐK 133(nợ):5tr
1>nhập khẩu 1 TSCĐ HH ,giá nhập 20000USD (TGTT: 18000) THUẾ NK 0% thuế VAT hàng NK 10% .dn ĐÃ chi tiền mặt để nộp VAT hang nhập khẩu . đã đem TSCĐ về DN và được sử dụng ngay tại bộ phận sản xuất biêt Dn chưa trả tièn cho bên xuất khẩu.(phần thuế NK có hạch toán k?,tiền VAt trả ngay có hạch toán Có TK007 k?)
2>cuối tháng kiểm kê phát hiện thiếu một số hàng hóa trị giá 4tr.Dn xử lý bắt thủ kho bồi thường theo giá trị hàng hóa có thuế đầu vào nhưng thủ kho chưa bồi thuòng biết VAt đầu vào 10%.
(N138:4,4tr
C156:4
C133:0,4)đúng k?
3>cuối kỳ thuế gtgt đầu ra phát sinh như sau:
.TH1: 30tr
.TH2: 52tr
thực hiện bút toán kết chuyển thuế gtgt đầu ra đầu vào, xác định thuế gtgt phải nộp.bỉết Dn chi tiền mặt để nộp thuế!

 

[nguyenvanloi]

Ðề: (KTTC2)Định khoản giúp mình vs^^

1>nhập khẩu 1 TSCĐ HH ,giá nhập 20000USD (TGTT: 18000) THUẾ NK 0% thuế VAT hàng NK 10% .dn ĐÃ chi tiền mặt để nộp VAT hang nhập khẩu . đã đem TSCĐ về DN và được sử dụng ngay tại bộ phận sản xuất biêt Dn chưa trả tièn cho bên xuất khẩu.(phần thuế NK có hạch toán k?,tiền VAt trả ngay có hạch toán Có TK007 k?)
thuế nhập khẩu = 0% thì hoạc toán làm gì
thuế VAT nộp bằng tiền mặt thì đâu có liên quan gì đến tài khoản ngoại tệ mà hoạch toán có tk 007
nợ tk 211 20000x18000
có tk 331 20000x18000
khi dn nộp thuế giá trị gia tăng hàng nhập khẩu
nợ tk 33312 20000x18000x10%
có tk 111 20000x18000x10%
nọ tk 133 20000x18000x10%
có tk 33312 20000x18000x10%
2>cuối tháng kiểm kê phát hiện thiếu một số hàng hóa trị giá 4tr.Dn xử lý bắt thủ kho bồi thường theo giá trị hàng hóa có thuế đầu vào nhưng thủ kho chưa bồi thuòng biết VAt đầu vào 10%.
nv này mình thấy hơi vô lý tại mình vẫn còn hóa đơn thì sao bắt thủ quỷ bồi thường phần thuế nữa
phần thuế ấy dn mình vẫn đc khấu trừ mà
(N138:4,4tr
C156:4
C133:0,4)đúng k?
3>cuối kỳ thuế gtgt đầu ra phát sinh như sau:
.TH1: 30tr
.TH2: 52tr
còn bút toán này bạn phải đưa thuế đầu ra tk 3331 nữa mới biết mà àm bút toán khấu trừ chứ

 

[sunny_bydo]

Ðề: (KTTC2)Định khoản giúp mình vs^^

1>nhập khẩu 1 TSCĐ HH ,giá nhập 20000USD (TGTT: 18000) THUẾ NK 0% thuế VAT hàng NK 10% .dn ĐÃ chi tiền mặt để nộp VAT hang nhập khẩu . đã đem TSCĐ về DN và được sử dụng ngay tại bộ phận sản xuất biêt Dn chưa trả tièn cho bên xuất khẩu.(phần thuế NK có hạch toán k?,tiền VAt trả ngay có hạch toán Có TK007 k?)
thuế nhập khẩu = 0% thì hoạc toán làm gì
thuế VAT nộp bằng tiền mặt thì đâu có liên quan gì đến tài khoản ngoại tệ mà hoạch toán có tk 007


nợ tk 211 20000x18000
có tk 331 20000x18000
khi dn nộp thuế giá trị gia tăng hàng nhập khẩu
nợ tk 33312 20000x18000x10%
có tk 111 20000x18000x10%
nọ tk 133 20000x18000x10%
có tk 33312 20000x18000x10%
2>cuối tháng kiểm kê phát hiện thiếu một số hàng hóa trị giá 4tr.Dn xử lý bắt thủ kho bồi thường theo giá trị hàng hóa có thuế đầu vào nhưng thủ kho chưa bồi thuòng biết VAt đầu vào 10%.
nv này mình thấy hơi vô lý tại mình vẫn còn hóa đơn thì sao bắt thủ quỷ bồi thường phần thuế nữa
phần thuế ấy dn mình vẫn đc khấu trừ mà
(N138:4,4tr
C156:4
C133:0,4)đúng k?
>>>nhưng mak bị thiếu hàng thì Dn có quyền bắt bồi thường theo giá có thuế mak?<<
3>cuối kỳ thuế gtgt đầu ra phát sinh như sau:
.TH1: 30tr
.TH2: 52tr
còn bút toán này bạn phải đưa thuế đầu ra tk 3331 nữa mới biết mà àm bút toán khấu trừ chứ

thuế đầu vào được tổng hợp từ các nghiệp vụ trên,bút toán kết chuyển thuế phải nộp khi tính bị âm hạch toán ntn?