Không rõ về miễn giảm thuế TNDN và khai báo thuế GTGT

[TINI031182]

E nhờ mấy anh,chị chỉ giúp dùm cho e 2 vấn đề này vì e không rõ lắm.

1.Cty e mới thành lập tháng 1 năm 2008 đến nay vẫn đang xây dựng dở dang nhà xưởng nhưng cũng hoạt động thương mại,vẫn có đầu ra,đầu vào và báo cáo thuế hàng tháng,báo cáo TNDN tạm tính mỗi quý nhưng chỉ có lỗ thôi (vì nhà máy đang còn xây dựng).Vậy cho e hỏi thuế TNDN của cty e sẽ được miễn trong bao nhiêu năm?và được tính kể từ khi nào?từ khi cty mới thành lập tháng 1 năm 2008 hay từ khi nhà máy của cty hoàn thành và đi vào sản xuất?
2.Trong tháng 9 vừa rồi cty e có xuất 1 HĐ bán hàng cho 1 đơn vị và e cũng khai báo thuế đầu ra rồi nhưng qua tháng 10 đơn vị đó phát hiện sai và trả lại HĐ đó và yêu cầu cty e xuất lại HĐ khác (số tiền và nội dung như HĐ cũ) chỉ khác tên cty vào tháng 10.vậy cho e hỏi báo cáo thuế tháng 10 e có khai báo tờ HĐ đó không?còn HĐ tháng 9 e đã lở khai báo rồi mà bây giờ đã hủy HĐ đó rồi bây giờ e phải làm sao?mà tháng 10 lại khai theo phần mềm mới của thuế nữa.e không biết làm sao anh,chị chỉ giúp e nha.

 

[giangthoaikt]

Ðề: Không rõ về miễn giảm thuế TNDN và khai báo thuế GTGT

em muốn biết được miễn thuế TNDN thì phải xem lại trong GPKD chứ. chúc em vui vẻ và thành công

 

[tieunhilang]

Ðề: Không rõ về miễn giảm thuế TNDN và khai báo thuế GTGT

1.Cty e mới thành lập tháng 1 năm 2008 đến nay vẫn đang xây dựng dở dang nhà xưởng nhưng cũng hoạt động thương mại,vẫn có đầu ra,đầu vào và báo cáo thuế hàng tháng,báo cáo TNDN tạm tính mỗi quý nhưng chỉ có lỗ thôi (vì nhà máy đang còn xây dựng).Vậy cho e hỏi thuế TNDN của cty e sẽ được miễn trong bao nhiêu năm?và được tính kể từ khi nào?từ khi cty mới thành lập tháng 1 năm 2008 hay từ khi nhà máy của cty hoàn thành và đi vào sản xuất?

+ Vấn đề của bạn phức tạp rồi đây!
trước hết mình muốn hỏi bạn thành lập ở đâu; lĩnh vực ngành nghề gì? mới xác định được mức ưu đãi
Tuy nhiên, theo câu hỏi của bạn mình biết bạn đang làm "nhà xưởng" tức là doanh nghiệp sản xuất. Chỉ ưu đãi cho hoạt động sản xuất thôi đấy nhé.(hoạt động thương mại không được ưu đãi thì hạch toán riêng). bao giờ cái xưởng làm xong đi vào sản xuất, bán sản phẩm, thì mới ưu đãi cho cái thu nhập từ sản xuất đó.
Nhưng theo bạn viết "chỉ có lỗ thôi" tức là bạn đã hạch toán chung rồi. Khổ thân. Tiếc mấy đồng thuế còi đây mà. Như vậy bạn sẽ không được hưởng ưu đãi do không hạch toán riêng được. Đọc thêm thông tư nhé.

2.Trong tháng 9 vừa rồi cty e có xuất 1 HĐ bán hàng cho 1 đơn vị và e cũng khai báo thuế đầu ra rồi nhưng qua tháng 10 đơn vị đó phát hiện sai và trả lại HĐ đó và yêu cầu cty e xuất lại HĐ khác (số tiền và nội dung như HĐ cũ) chỉ khác tên cty vào tháng 10.vậy cho e hỏi báo cáo thuế tháng 10 e có khai báo tờ HĐ đó không?còn HĐ tháng 9 e đã lở khai báo rồi mà bây giờ đã hủy HĐ đó rồi bây giờ e phải làm sao?mà tháng 10 lại khai theo phần mềm mới của thuế nữa.e không biết làm sao anh,chị chỉ giúp e nha.

Bạn kê khai đieuf chỉnh giảm thuế GTGT phải nộp tháng 9 (số âm)
tăng thuế GTGT phải nộp tháng 10 tương ứng với số thuế trên hóa đơn đã hủy và hóa đơn mới.