Không có hóa đơn đầu vào

[Ngọc Huyền]

Chào các bạn!
Mình có thắc mắc này mong các bạn giúp đỡ cho mình
DNTN xây dựng nơi mình làm kế toán chuyên về xây dựng, DN của mình đóng cừ tràm cho Công ty, Khi làm xong Công ty đó yêu cầu DN mình phải xuất hóa đơn cho họ thì họ mới trả tiền mà kẹt một nỗi là nơi bán cừ tràm lại là người dân trồng thì làm gì mà có hóa đơn. Giá trị đó khoảng 50.000.000đ
Mình không biết phải làm sao nữa. Giúp mình sớm nha.
Thanks!

 

[cattien]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Chào các bạn!
Mình có thắc mắc này mong các bạn giúp đỡ cho mình
DNTN xây dựng nơi mình làm kế toán chuyên về xây dựng, DN của mình đóng cừ tràm cho Công ty, Khi làm xong Công ty đó yêu cầu DN mình phải xuất hóa đơn cho họ thì họ mới trả tiền mà kẹt một nỗi là nơi bán cừ tràm lại là người dân trồng thì làm gì mà có hóa đơn. Giá trị đó khoảng 50.000.000đ
Mình không biết phải làm sao nữa. Giúp mình sớm nha.
Thanks!

Cty bạn phải xuất hóa đơn cho Cty đó là đúng
Cty bạn nếu mua của nông dân trồng thì bạn làm bảng kê thu mua nông lâm thủy sản là ok mà

 

[thu_sanhai]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Chào các bạn!
Mình có thắc mắc này mong các bạn giúp đỡ cho mình
DNTN xây dựng nơi mình làm kế toán chuyên về xây dựng, DN của mình đóng cừ tràm cho Công ty, Khi làm xong Công ty đó yêu cầu DN mình phải xuất hóa đơn cho họ thì họ mới trả tiền mà kẹt một nỗi là nơi bán cừ tràm lại là người dân trồng thì làm gì mà có hóa đơn. Giá trị đó khoảng 50.000.000đ
Mình không biết phải làm sao nữa. Giúp mình sớm nha.
Thanks!

Uh, trường hợp này bạn vẫn phải xuất HĐ cho bên mua của mình rồi. Đối với khoản đầu vào không có HĐ do bên cung cấp là người nông dân trực tiếp sản xuất ra thì bạn đọc trong TT134/2007/TT-BTC nhé, trong đó có mẫu biểu của hàng hoá mua không HĐ, bạn tập hơpj số lượng hàng mua của nông dân lại, nhờ ngta ký xác nhận đã bán cho mình là Ok bạn ah
mình trích TT134 nhé "2.4. Chi phí của cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, dịch vụ không có hoá đơn, được phép lập Bảng kê thu mua hàng hoá, dịch vụ mua vào (theo mẫu số 01/TNDN kèm theo Thông tư này) nhưng không lập Bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán cho cơ sở, người bán hàng, cung cấp dịch vụ trong các trường hợp: mua sản phẩm làm bằng mây, tre, cói, dừa, cọ, của người nông dân trực tiếp làm ra; mua sản phẩm thủ công mỹ nghệ của các nghệ nhân không kinh doanh; mua đất, đá, cát, sỏi của người dân tự khai thác; mua nông, lâm, thuỷ sản của người sản xuất, đánh bắt bán ra; mua phế liệu của người trực tiếp thu nhặt, mua đồ dùng, tài sản của hộ gia đình, cá nhân đã qua sử dụng trực tiếp bán ra và một số dịch vụ mua của cá nhân không kinh doanh.
Bảng kê thu mua hàng hoá, dịch vụ do người đại diện theo pháp luật của cơ sở kinh doanh ký và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, trung thực. Trường hợp giá mua hàng hoá, dịch vụ trên bảng kê cao hơn giá thị trường tại thời điểm mua hàng thì cơ quan thuế căn cứ vào giá thị trường tại thời điểm mua hàng, dịch vụ cùng loại hoặc tương tự trên thị trường xác định lại mức giá để tính lại chi phí hợp lý khi xác định thu nhập chịu thuế."

 

[Ngọc Huyền]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Nếu như mình làm theo mẫu số 04/GTGT thì được không các bạn?

 

[Trongkttv]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Nếu như mình làm theo mẫu số 04/GTGT thì được không các bạn?

Không được.

Phải làm theo mẫu 01/TNDN ( cái này là theo quy định rồi mà, miễn bàn)

 

[Ngọc Huyền]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Thật sự thì mình chỉ mới làm được một ít thời gian thôi, kinh nghiệm rất còn ít lắm, nếu được các bạn cho mình mẫu 01/TNDN nha

 

[Trongkttv]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Thật sự thì mình chỉ mới làm được một ít thời gian thôi, kinh nghiệm rất còn ít lắm, nếu được các bạn cho mình mẫu 01/TNDN nha

em có thể tải mẫu ở đây này

 

[Ngọc Huyền]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

em có thể tải mẫu ở đây này

Em cám ơn!
Vậy bảng kê này mình đưa vào chi phí hả huynh?

 

[Trongkttv]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Em cám ơn!
Vậy bảng kê này mình đưa vào chi phí hả huynh?

trời!
sao hỏi kỳ quá vậy?
Mục đích mình lập bảng kê này là để đưa các chi phí đầu vào ko có hoá đơn(cừ tràm) vào chi phí hợp lý mà.

 

[thu_sanhai]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Em cám ơn!
Vậy bảng kê này mình đưa vào chi phí hả huynh?

tất nhiên đưa vào CP bạn ah, giá vốn hàng bán nhé.

 

[lahan]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

lập bảng kê (đồng thời phải có hợp đồng nếu mua bán lâu dài), đến cơ quan thuế yêu cầu họ xuất bán hóa đơn (kèm theo hợp đồng nếu có), hai bên thương lượng ai sẽ đóng khỏan thuế? khi cơ quan thuế chấp nhận xuất hóa đơn cho bên cung cấp cừ tràm thi phải đóng khỏan thuế theo quy định trên giá trị lọai hàng bên cung cấp bán. Bên mua sẽ có hóa đơn để làm căn cứ chi phí hợp lý. Nguyên tắc là phải có hóa đơn chứng từ chứng minh chi phí đưa vô, nên bảng kê là chưa đủ.

 

[Ngọc Huyền]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

tất nhiên đưa vào CP bạn ah, giá vốn hàng bán nhé.

Vậy thì mình đưa vào bảng kê theo mẫu số 01/TNDN của thông tư 134 phải không bạn
Vậy thì mình đưa có nó vào nhập xuất tồn kho không?

 

[Trongkttv]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Vậy thì mình đưa vào bảng kê theo mẫu số 01/TNDN của thông tư 134 phải không bạn
Vậy thì mình đưa có nó vào nhập xuất tồn kho không?

Nếu mua về mang dùng ngay cho SX không nhập kho thì cho vào 621,627
Nếu nhập kho ghi 152,153

 

[Ngọc Huyền]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Ngoài lập bảng kê theo mẫu 01/TNDN, hợp đồng mua bán với người trồng, mình còn phải lập chứng từ gì khác không các bạn?
Nếu đưa giá trị cừ tràm 50.000.000 vào chi phí, thuế họ có chấp nhận hay không, bởi vì giá trị quá lớn? mình bâng khuâng quá. Mong các bạn chỉ giáo cho mình dùm?

 

[Trongkttv]

Ðề: Không có hóa đơn đầu vào

Ngoài lập bảng kê theo mẫu 01/TNDN, hợp đồng mua bán với người trồng, mình còn phải lập chứng từ gì khác không các bạn?
Nếu đưa giá trị cừ tràm 50.000.000 vào chi phí, thuế họ có chấp nhận hay không, bởi vì giá trị quá lớn? mình bâng khuâng quá. Mong các bạn chỉ giáo cho mình dùm?

nếu có mua thật, làm thật thì chẳng có gì phải sợ cả. ok nhé