Khó khăn khi quyết toán thuế tncn

[soccon07]

Công ty mình đang có trường hợp như thế này, mong mọi người chỉ giúp mình nhé.
1. Anh A làm tại công ty mình tháng 1 + tháng 2 năm 2012 (không có người phụ thuộc)
- Tháng 1: lương 4.000.000, thưởng 2.000.000, ăn trưa 600.000, bảo hiểm xã hội trừ vào lương: 187.000. Như vậy, thu nhập tính thuế tháng 1: 4.000.000 + 2.000.000 - 187.000 - 4.000.000 = 1.813.000, thuế TNCN tháng 1: 90.650đ. Số tiền này mình đã trừ vào lương và nộp cho Nhà nước khi làm báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 1/2012.
- Tháng 2: lương 4.000.000, ăn trưa 600.000, bảo hiểm xã hội trừ vào lương: 187.000. Vậy thuế TNCN của anh này trong tháng 2 = 0.
Hết tháng 2, anh này nghỉ làm ở công ty mình và chuyển qua nơi khác làm. Theo quy định thì anh A sẽ phải tự quyết toán thuế TNCN, công ty mình ko được quyết toán thay cho anh A.
Vấn đề là: khi nhập vào Phần mềm quyết toán thuế TNCN 2012, nếu không Kích chọn Cá nhân ủy quyền quyết toán thay thì số tiền ở phần II trên tờ khai quyết toán thuế TNCN 05KK-TNCN sẽ ko gồm số tiền đã khấu trừ của anh ta. vậy trường hợp này giải quyết ra sao.

 

[namttc48]

Ðề: Khó khăn khi quyết toán thuế tncn

mình hiểu là số tiền bạn đã khấu trừ thì bạn đánh vào chỉ tiêu [17] trên tờ khai 05A mà

 

[dangmen2307]

Ðề: Khó khăn khi quyết toán thuế tncn

Tờ khai 05KK-TNCN của bạn còn kèm theo các bảng kê trên đó sẽ thể hiện khoản mà bên bạn khấu trừ.
Bạn phải lưu ý tiền ăn trưa nếu bạn chi trả cho người ta bằng tiền thì cũng được trừ khi tính thuế TNCN nhé!