Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

[wenjun]

Cả nhà giúp em với. Do em ko cẩn thận khi khai tờ khai VAT đầu vào. Từ tháng 5 em có khai một hoá đơn bị nhầm thuế suất. Trên hoá đơn ghi 5% nhưng em nhập trên hoá đơn 10%. Một số hoá đơn em bị lẫn. thág5 khai rồi sang tháng 6 lại khai tiếp. Một hoá đơn ko được hạch toán vào chi phí hợp lý nhưng em vẫn khai. Vậy giờ em phải sử lý như thế nào. vì sếp bảo rà soát lại để làm công văn đề nghị hoàn thếu. em sai như thế này đang ko biết sử lý sao? cả nhà giúp em vơi. em biết ơn lắm lắm.

 

[dongminhkh]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

Bạn phải lập điều chỉnh bổ sung thôi!
Lập Tờ khái chi tiết các HD ghi sai, sau đó ghi vào Phụ lục 01-3/gtgt và cuối cùng ghi vào mục điều chỉnh thuế GTGT trong Tờ khai (tháng 12).

 

[duongvyanh]

hang bao duong

em lam o dai ly xe may.vi du bon em thay phu tung cua xe dang trong giai doan bao hanh thi e co the hach toan do(phu tung) da thay nhu hach toan hang khuyen mai khong?va neu khong thi phai hach toan the nao a?

 

[truongthon]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

Cả nhà giúp em với. Do em ko cẩn thận khi khai tờ khai VAT đầu vào. Từ tháng 5 em có khai một hoá đơn bị nhầm thuế suất. Trên hoá đơn ghi 5% nhưng em nhập trên hoá đơn 10%. Một số hoá đơn em bị lẫn. thág5 khai rồi sang tháng 6 lại khai tiếp. Một hoá đơn ko được hạch toán vào chi phí hợp lý nhưng em vẫn khai. Vậy giờ em phải sử lý như thế nào. vì sếp bảo rà soát lại để làm công văn đề nghị hoàn thếu. em sai như thế này đang ko biết sử lý sao? cả nhà giúp em vơi. em biết ơn lắm lắm.

Trường hợp của bạn tờ khai tháng 5 của bạn đã kê nhầm thuế suất bây giờ bạn phải khai bổ sung điều chỉnh thôi
Làm tờ khai điều chỉnh 01/KHBS giảm số thuế được khấu trừ, kèm theo tờ khai tháng 5 với thuế suất đúng và phụ lục 01-3/GTGT.
Còn về khoản chi phí không hợp lý mà bạn vẫn đưa vào thì bên thuế họ sẽ gạt ra khi tính thuế TNDN thôi bạn à
-----------------------------------------------------------------------------------------

em lam o dai ly xe may.vi du bon em thay phu tung cua xe dang trong giai doan bao hanh thi e co the hach toan do(phu tung) da thay nhu hach toan hang khuyen mai khong?va neu khong thi phai hach toan the nao a?

Theo hướng dẫn của Tổng cục Thuế, công ty phải xuất hoá đơn giá trị gia tăng cho đại lý và phải nộp thuế giá trị gia tăng theo quy định tại Điểm 1 Mục IV Phần B Thông tư số 120/2003/TT-BTC. Trên hoá đơn phải ghi rõ giá của linh kiện, phụ tùng (tương đương với giá của sản phẩm cùng loại trên thị trường tại thời điểm xuất hoá đơn), thuế giá trị gia tăng và tổng giá thanh toán, đề rõ là xuất bù linh kiện bảo hành miễn phí theo hoá đơn số...ngày...tháng (ký hiệu hoá đơn mà đại lý đã xuất cho khách hàng khi bảo hành miễn phí).

Về hạch toán sổ sách kế toán đối với việc xuất bù linh kiện, phụ tùng nhằm thực hiện chính sách bảo hành miễn phí nêu trên, công ty có thể thực hiện theo một trong 2 cách: Điều chỉnh sổ sách kế toán, ghi giảm doanh thu hoặc trường hợp không điều chỉnh doanh thu thì công ty hạch toán vào công nợ đối với giá trị của số linh kiện xuất bù này khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp.

Khi nhận được tiền thanh toán của phí nước ngoài, công ty sẽ bù đắp vào khoản công nợ này. Các chi phí bảo hành của công ty đối với linh kiện, chi tiết, lỗi kỹ thuật... sản xuất tại Việt Nam, công ty sẽ được hạch toán vào chi phí bảo hành theo quy định.

 

[cuntun]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

Cả nhà giúp em với. Do em ko cẩn thận khi khai tờ khai VAT đầu vào. Từ tháng 5 em có khai một hoá đơn bị nhầm thuế suất. Trên hoá đơn ghi 5% nhưng em nhập trên hoá đơn 10%. Một số hoá đơn em bị lẫn. thág5 khai rồi sang tháng 6 lại khai tiếp. Một hoá đơn ko được hạch toán vào chi phí hợp lý nhưng em vẫn khai. Vậy giờ em phải sử lý như thế nào. vì sếp bảo rà soát lại để làm công văn đề nghị hoàn thếu. em sai như thế này đang ko biết sử lý sao? cả nhà giúp em vơi. em biết ơn lắm lắm.

Bạn làm mẫu 01KHBS điều chỉnh đúng số thuế và phô tô những HD đó bấm kèm theo .Mà phải sửa liền đi nhé không thuế phát hiện là bị phạt đó

 

[wenjun]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

Bạn làm mẫu 01KHBS điều chỉnh đúng số thuế và phô tô những HD đó bấm kèm theo .Mà phải sửa liền đi nhé không thuế phát hiện là bị phạt đó

Vậy khi em kê khai điều chỉnh thì phần kế toán tổng hợp em có phải định khoản điều chỉnh gì ko a? Và có những hoá đơn em ke khai VAT nộp cho thuế thì đúng thuế suất nhưng khi hạch toán lại vẫn đúng. Có những hoá đơn ở tháng 7 em ghi kê sót (Đã hạch toán hết ở phần kế toán tổng hợp) nhưng em lại kê khai vào tháng 9. Có việc gì ko a?. Cả nhà giúp em với

 

[dongminhkh]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

Vậy khi em kê khai điều chỉnh thì phần kế toán tổng hợp em có phải định khoản điều chỉnh gì ko a? Và có những hoá đơn em ke khai VAT nộp cho thuế thì đúng thuế suất nhưng khi hạch toán lại vẫn đúng. Có những hoá đơn ở tháng 7 em ghi kê sót (Đã hạch toán hết ở phần kế toán tổng hợp) nhưng em lại kê khai vào tháng 9. Có việc gì ko a?. Cả nhà giúp em với

HD nào đã hạch toán đúng thì thôi. Còn HD nào hạch toán sai thì phải lập bút toán điều chỉnh lại.

 

[hakim252]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

HD nào đã hạch toán đúng thì thôi. Còn HD nào hạch toán sai thì phải lập bút toán điều chỉnh lại.

Tình trạng của em cũng giống vậy. Dongminh có thể nói rõ là phải viết bút toán điều chỉnh như thế nào cho em rõ hơn được không?

 

[tommypham]

Ðề: Khai nhầm thuế GTGT đầu vào trên tờ khai VAT từ những tháng trước cach giờ sử lý thế nào a?

e phải lên chi cục thuế người ta hưỡng dẫn rõ hơn, không thì mệt e đó