khách hàng đã trả hết tiền nhưng trên sổ sách vẫn có dư Nợ TK 131 thì xử lý như thế nào

[kieuthom0604]

Mọi người cho mình hỏi , do sai sót của kế toán năm 2007 sau khi nghiệm thu công trình kế toán đã ghi nhận doanh thu mà ko xuất hóa đơn, đến năm 2009 kế toán mới xuất hóa đơn trả cho khách hàng và lại ghi nhận doanh thu 1 lần nữa, dẫn đến dư nợ của TK 131 bị lớn hơn so với thực tế.Đến giờ e nhận lại công việc e phát hiện ra thì giờ e xử lý như thế nào với số chênh lệch ko đúng này.
Nếu e làm bút toán điều chỉnh ngược lại từ 2007 thì khoản doanh thu âm đó e sẽ thể hiện như thế nào trên BCTC ạ
Nợ Tk 131 : ( 22.690.000 )
Có TK 511 : ( 20.627.273 )
Có TK 3331: ( 2.062.727 )

 

[kieuthom0604]

Ðề: khách hàng đã trả hết tiền nhưng trên sổ sách vẫn có dư Nợ TK 131 thì xử lý như thế nào

ko ai trả lời giúp mình vấn đề này ạ

 

[tiger_51209]

Ðề: khách hàng đã trả hết tiền nhưng trên sổ sách vẫn có dư Nợ TK 131 thì xử lý như thế nào

nếu bạn muốn điều chỉnh 131 thì bạn ghi nhận khách hàng trả tiền mặt đi vì 131 thuế họ cũng k để ý đâu

 

[BBC]

Ðề: khách hàng đã trả hết tiền nhưng trên sổ sách vẫn có dư Nợ TK 131 thì xử lý như thế nào

Theo mình không được ghi giảm số thuế GTGT phải nộp.
Hóa đơn đó bạn đã xuất, nay không đòi được tiền khách hàng thì ghi nhận khoản phải thu đó vào chi phí

Hóa đơn đó đã giao cho khách hàng chưa bạn

 

[kieuthom0604]

Ðề: khách hàng đã trả hết tiền nhưng trên sổ sách vẫn có dư Nợ TK 131 thì xử lý như thế nào

nếu bạn muốn điều chỉnh 131 thì bạn ghi nhận khách hàng trả tiền mặt đi vì 131 thuế họ cũng k để ý đâu[/QUOT
Bên mình vừa quyết toán thuế xong, và họ bám rất sát vào TK 131, và TK 331, họ bảo mình làm điều chỉnh âm để giảm khoản 131 này , nhưng mình thấy ghi bút toán âm thế này ko ổn với TK thuế 3331, nên thắc mắc mong mọi người giúp đỡ

---------- Post added at 102 ---------- Previous post was at 100 ----------

Theo mình không được ghi giảm số thuế GTGT phải nộp.
Hóa đơn đó bạn đã xuất, nay không đòi được tiền khách hàng thì ghi nhận khoản phải thu đó vào chi phí

Hóa đơn đó đã giao cho khách hàng chưa bạn[/Q
Hóa đơn mình đã giao cho khách hàng từ năm 2009, nhưng thực tế là khách hàng đã trả hết tiền, đây là do sai sót trên sổ sách của kế toán mà bạn