Ðề: KẾT CHUYỂN THUẾ GTGT HẰNG THÁNG
Mình cho số liệu cụ thể mong bác nào cao tay giúp mình với.
THEO SỐ LIỆU TRÊN PHẦN MỀM CTY:
tháng 1:
N133: 85.696.222đ
C 333: 115.335.734
tháng 2
N133: 169.313.867đ
C333: 104.077.188đ
tháng 3
N133: 182.092.125đ
C333: 216.870.641đ
tháng 4
N133: 111.326.084đ
C333: 195.776.642đ
THEO PHẦN MỀM TỜ KHAI GTGT
Tháng 1: N133: 81.330.878đ
Tháng 2: N133: 173.679.211đ
Tháng 3: N133: 181.937.580đ
Tháng 4: N133: 111.480.629đ
Thuế 333 như trên
Cuối tháng 1 phải nộp 34.004.856đ
Cuối tháng 2 khấu trừ 69.602.023đ
Cuối tháng 3 khấu trừ 34.668.962đ
Cuối tháng 4 phải nộp 49.627.051đ
Mình hiểu ý mấy bạn, nhưng theo mình nghĩ cho dù làm thế nào thì kết quả cuối tháng phải giống nhau chứ sao lại lệch số tiền thuế như vậy vì tổng 133 và 333 4 tháng trên PMKT và HTKK giống nhau.Bạn nào cao tay làm giúp mình để làm sao trên PMKT và HTKK đều ra số tiền cuối tháng 4 mình phải nộp là 49.627.051đ.Mình cảm ơn
Tổng 133 và 333 của 4 tháng bằng nhau không có nghĩa ra số tiền thuế cuối tháng 4 bằng nhau được vì đây là thuế được bù bù trừ hàng tháng ,bạn không thể lấy số chênh lệch vào cuối mỗi tháng rồi bù trừ cho nhau để ra số thuế là phải nộp là 83.631.907 như một số bạn tính ở trên.
Số thuế cuối tháng 4 phải nộp ra 49.627.051 là số đúng thì chắc bạn đã hiểu tại sao lại ra như thế rồi đúng không? mình chỉ xin được giải thích số chênh lệch trên phần mềm công ty bạn :
Tháng 01 :
Phần mềm CT : 133 : 85.696.222 / 333 : 115.335.734 ---- như vậy số thuế phải nộp cuối tháng 1 là 29.639.512
Tờ khai GTGT : 133 : 81.696.878 / 333 : 115.335.734 ---- số thuế phải nộp cuối tháng 1 là 34.004.856
Như vậy thực tế Tháng 1 bạn nộp bên thuế 34.004.856 trong khi trên phần mềm bạn chỉ ra số phải nộp 29.639.512 --- chênh lệch 4.365.344 (như vậy phần mềm kê khai ít hơn Thuế 4.365.344)
tức là số chênh lệch này bị đẩy sang các tháng sau vì bạn có nói là HĐ về chậm nên kê khai trên phần mềm tháng này, kê khai trên thuế tháng khác
Cuối tháng 4 ,theo phần mềm Công ty bạn thì sẽ ra số phải nộp là 53.992.395, theo Thuế là 49.627.051 ----chênh lệch 4.365.344 (số này chính là số chênh lệch bị đẩy từ tháng 1)
cho nên để trên phần mềm Công ty bằng trên kê khai thuế , bạn kê khai HĐ trên thuế tháng nào thì cũng phải vào phần mềm Công ty tháng đó như bạn ductoanvp86 đã nói ở trên. .
Cái này mình thấy hơi khó diễn đạt nên nói vậy không biết bạn có hiểu không.Mong các bác cho ý kiến.
33,do đó bạn kết chuyển như sau:
