Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

[thanhhaiqn84]

Mọi người cho mình hỏi chút,
Thuế GTGT đầu vào của mình là:N133/C111: 2.000.000
Thuế GTGT đầu ra của mình là:N131/3331 3.000.000
Cuối kỳ kết chuyển: Nợ 133/C3331: 1.000.000 (nộp thuế; N3331/C111: 1.000.000)
Vậy thì trên bảng cân đối Tk 133 của mình thì số dư bên nợ 133 là 3.000.000
nhưng thực tế là mình phải nộp 1.000.000
vậy thì mình đk thế nào cho số dư 133 của mình đúng bây giờ (mọi người chỉ giúp mình với).

 

[bibo16787]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

Bạn làm nghiệp vụ kết chuyển ngược rùi
Phải là
N 3331 ( giảm số thuế phải nộp)
C 133 ( giảm số thuế được khấu trừ)
Còn khi nộp thuế bạn căn cứ vào số dư của TK 3331 (bên có )để nộp đó.

 

[nextday]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

Theo tớ thì nghiệp vụ kết chuyển của bạn có vấn đề.
Còn đây là cách làm của mình (bạn có thể tham khảo)
Cuối kỳ thực hiện bút toán kết chuyển chênh lệch giữa đầu ra và đầu vào để xác định thuế còn được khấu trừ hay phải nộp NSNN.
Nếu đầu ra > đầu vào bạn ht 333/133: tổng thuế vat đầu vào --> chênh lệch là phần phải nộp NSNN.
Nếu đầu ra < đầu vào bạn ht 133/333: tổng thuế vat đầu ra --> chênh lệch là khoản còn được khấu trừ.

 

[dungnhag]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

làm bút toán nguọc nên cuối kỳ dư 133 3000000 là phải, định khoản lại đi rồi tự nhiên 133 mất tiêu àh.

 

[Hienthihoang]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

Mọi người cho mình hỏi chút,
Thuế GTGT đầu vào của mình là:N133/C111: 2.000.000
Thuế GTGT đầu ra của mình là:N131/3331 3.000.000
Cuối kỳ kết chuyển: Nợ 133/C3331: 1.000.000 (nộp thuế; N3331/C111: 1.000.000)
Vậy thì trên bảng cân đối Tk 133 của mình thì số dư bên nợ 133 là 3.000.000
nhưng thực tế là mình phải nộp 1.000.000
vậy thì mình đk thế nào cho số dư 133 của mình đúng bây giờ (mọi người chỉ giúp mình với).

no 133/co 111:2000.000
no 131/ co 3331000.000
cuối kì KC: no 3331/co 133:1000.000
và bạn đi nộp thuế chỉ nộp 1000.000

 

[Fugaca]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

no 133/co 111:2000.000
no 131/ co 3331000.000
cuối kì KC: no 3331/co 133:1000.000và bạn đi nộp thuế chỉ nộp 1000.000

Làm thế không đúng nha bạn
Nợ 3331/có 1331 : 2.000.000
Như vậy trên 3331 còn dư có 1.000.000 là số tiền mà mình phải nộp và cũng là số tền trên tờ khai luôn.
Theo kinh nghiệm của mình là thế này. Cứ cuối tháng mình xem số dư bên 1331 hay 3331 số nào nhỏ hơn thì định khoản khấu trừ theo số đó: nợ 3331/có 1331. Như vậy nếu dư nợ 1331 thì số thuế mình được chuyển sang kỳ sau khấu trừ tiếp. Còn dư có 3331 thì số thuế phải nộp và mang tiền đi nộp thôi.

 

[01685059822]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

no 133/co 111:2000.000
no 131/ co 3331000.000
cuối kì KC: no 3331/co 133:1000.000
và bạn đi nộp thuế chỉ nộp 1000.000

 

[tuongvitrang]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

cuoi kỳ kết chuyển
nợ 3331: 2.000.000
có 133: 2.000.000
như vậy nộp thuế 1.000.000 khi nộp thuế định khoản
nợ 3331: 1.000.000
có 111,112: 1.000.000
như vậy hết 3.000.000 rồi nha

 

[haimua178]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

Làm thế không đúng nha bạn
Nợ 3331/có 1331 : 2.000.000
Như vậy trên 3331 còn dư có 1.000.000 là số tiền mà mình phải nộp và cũng là số tền trên tờ khai luôn.
Theo kinh nghiệm của mình là thế này. Cứ cuối tháng mình xem số dư bên 1331 hay 3331 số nào nhỏ hơn thì định khoản khấu trừ theo số đó: nợ 3331/có 1331. Như vậy nếu dư nợ 1331 thì số thuế mình được chuyển sang kỳ sau khấu trừ tiếp. Còn dư có 3331 thì số thuế phải nộp và mang tiền đi nộp thôi.

Làm như bạn Fugaca là đúng rồi đấy.

 

[kute_2311]

Ðề: Kết chuyển Thuế GTGT đầu vào - đầu ra

cuoi kỳ kết chuyển
nợ 3331: 2.000.000
có 133: 2.000.000
như vậy nộp thuế 1.000.000 khi nộp thuế định khoản
nợ 3331: 1.000.000
có 111,112: 1.000.000
như vậy hết 3.000.000 rồi nha

mình đồng ý với ý kiến của bạn tuongvitrang