kết chuyển lãi lõ TK 4211 và 4212 phải kết chuyển và hạch toán sao?

[sharzones87]

các anh chị làm về tài khoản 4211 và 4212 ! chỉ em cách kết chuyển với! cho em vị dụ cụ thể về TK này với! chẳng hạn như hạch toán bên NKC phải làm sao? và kết chuyển sang sổ CDPS vào số đầu năm hay phát sinh! em chưa làm hết năm nên ko biêt! mong anh chị chỉ giúp em vơi!

 

[muontennguoi]

Ðề: kết chuyển lãi lõ TK 4211 và 4212 phải kết chuyển và hạch toán sao?

Bạn nên xem nó ở cấp độ sổ chi tiết hơn là sổ tài khoản.
Nghĩa là chỉ ghi trên NKC là 421 thôi. Bởi vì số lần phát sinh của nó rất ít. Chỉ cần nhìn trên sổ cái 421 cũng đã phân biêth được cái nào là 4211 cái nào là 4212.
Trường hợp bạn muốn ghi đúng y theo QD15 thì cũng không cần in ra thành 2 sổ tài khoản 4211 và 4212 riêng vì số dư đầu năm của 4211 chính là số dư năm ngoái của cả tài khoản 421 (= 4211+4212)
Như vậy , đầu năm bạn lập bút toán chuyển số dư từ 4212 (cũ) sang 4211 . Như vậy khi phần mềm tính toán lập BCDPS bút toán đó sẽ trở thành phát sinh trong kỳ. Và khi đó bạn không dùng số dư đầu kỳ của 421 trên BCDPS này để đánh giá nhận xét, chỉ dùng số dư cuối kỳ thôi.
Trường hợp phần mềm kế toán cho phép bạn chỉnh sửa số dư đầu kỳ của BCDPS thì bạn sửa trực tiếp luôn, không cần lập bút toán chuyển đầuu năm nữa. Phươgn án này, nếu được, thì tốt hơn.

 

[sharzones87]

Ðề: kết chuyển lãi lõ TK 4211 và 4212 phải kết chuyển và hạch toán sao?

hii mình cảm ơn bạn nhé!
mấy bữa mình phân vân mãi mà chẳng chắc phương án nào cả!
giờ thì minh hiểu rồi!
Mình làm kế toán bằng excel
mình chưa làm hết năm! nên khi in ở phần mềm misa ra mình thấy bên nhật ký chung của phần mềm ghi
kết chuyển LNCPP năm nay sang LNPP năm trước:
Nợ : 4211
Có : 4212
nên mình rối! hjj
"Trường hợp phần mềm kế toán cho phép bạn chỉnh sửa số dư đầu kỳ của BCDPS thì bạn sửa trực tiếp luôn, không cần lập bút toán chuyển đầuu năm nữa. Phươgn án này, nếu được, thì tốt hơn."

---------- Post added at 03:49 ---------- Previous post was at 03:43 ----------

hy vọng mình nhận thêm nhiều đóng góp nữa! mong các bạn đóng góp ý kiến tiếp nhé!
cảm ơn!

 

[pekon]

Ðề: kết chuyển lãi lõ TK 4211 và 4212 phải kết chuyển và hạch toán sao?

vô http://www.danketoan.com/forum/net-dep-dan-ke-toan/dinh-thi-soi.188329.html bấm cám ơn giúp mình nhé chọn

 

[MAI LIEN 227]

Ðề: kết chuyển lãi lõ TK 4211 và 4212 phải kết chuyển và hạch toán sao?

cũng không rõ vì mỗi đơn vị thiết lập hệ thống tài khoản và cách hạch toán của mỗi kế toán từng đơn vị khác nhau. còn mình kết chuyển lỗ như sau:
N421
Có 415
không biết mọi người thấy sao?

---------- Post added at 02:59 ---------- Previous post was at 02:51 ----------

bà con oi cho mình hỏi chút:
Đơn vị mình hạch toán theo PPKT nhưng có một hóa đơn vật tư đầu vào không thuế (trực tiếp) vậy bên mình kê khai vào mục đầu vào 0% thuế và phần thuế 10% đầu ra của bên mình là mình chịu hoàn toàn đúng không? Mình nghĩ như vậy có đúng không?