kế toán tiền gửi ngân hàng

[hoanghong84]

cả nhà ơi giúp mình với. Công ty mình có mấy khoản vay ngắn hạn ngân hàng từ năm 2008 và 2009 nhưng chị kế toán cũ quên không hạch toán.bi giờ mình hạch toán trả nợ tiền vay theo sổ phụ ngân hàng thì có số dư bên Nợ 311 chứ.Nếu bỏ qua không hạch toán trả nợ thì Tk 112 lại lệch so với ngân hàng nên không được.giờ mình phải xử lý ntn đây?vì công ty vay nhiều khoản nên khi trả nợ vay năm 2008 chị kia lại hạch toán trả vay dài hạn nên tài khoản vay dài hạn giờ tất toán cũng dư nợ chứ.cả nhà giúp mình với.
Cảm ơn nhìu nhìu.

 

[kazujo]

Ðề: kế toán tiền gửi ngân hàng

Bạn nói hơi vô lý ở chỗ, vay ngắn hạn từ 2008 và 2009 mà tới bây giờ vẫn còn. Nên mình không hỉu ý bạn lắm.
Còn việc hạch toán nhằm qua lại giữa vay ngắn hạn và dài hạn, bạn không cần phải quan tâm, cái cần nhất là ở hiện tại Công ty còn khoản vay nào, vay của những ai, chỉ cần yêu cầu ngân hàng xác nhận là ok. Sau đó, điều chỉnh lại trên sổ sách và đối chiếu với sổ phụ ngân hàng. Ngoại trừ trường hợp Công ty bạn có TK ngân hàng ngoài sổ sách, chứ nếu phản ảnh đầy đủ thì việc điều chỉnh này không thành vấn đề

 

[hoanghong84]

Ðề: kế toán tiền gửi ngân hàng

vì công ty mình vay rất nhiều món ở ngân hàng và món này nối tiếp món khác.khi vay cũng không theo dõi riêng từng khoản mà hạch toán vào mỗi 311 mà không chi tiết.nên khi trả nợ cũng chỉ nghi Nợ 311 nên không biết trả khoản nào vào khoản nào cả.vì không hạch toán vay mà lại hach toán trả nên bi giờ tất toán hết các món vay mới thấy dư Nợ 311.mình kiểm tra lại mới thấy có khoản vay từ 2008 và 2009 chưa hạch toán
bây giờ htoán lại ghi là điều chỉnh Nợ 111,112/Co 311 thui ah?

 

[kazujo]

Ðề: kế toán tiền gửi ngân hàng

Vay NH bao j cũng CK, nếu khi PS ko ghi sổ thì ngân hàng và tiền sẽ lệch

 

[binh75bd]

Ðề: kế toán tiền gửi ngân hàng

vì công ty mình vay rất nhiều món ở ngân hàng và món này nối tiếp món khác.khi vay cũng không theo dõi riêng từng khoản mà hạch toán vào mỗi 311 mà không chi tiết.nên khi trả nợ cũng chỉ nghi Nợ 311 nên không biết trả khoản nào vào khoản nào cả.vì không hạch toán vay mà lại hach toán trả nên bi giờ tất toán hết các món vay mới thấy dư Nợ 311.mình kiểm tra lại mới thấy có khoản vay từ 2008 và 2009 chưa hạch toán
bây giờ htoán lại ghi là điều chỉnh Nợ 111,112/Co 311 thui ah?

Bạn lên ngân hàng in sao kê các khoản vay ngắn hạn, hoặc coi chứng từ tính lãi ở từng khoản vay mà mở chi tiết, số dư đầu kỳ cho đúng.
Khi trả nợ, bạn coi số khế ước, or Số TK vay mà ngân hàng mở để theo dõi trả nợ ( để ý một tý là phát hiện ra ah )

 

[hoanghong84]

Ðề: kế toán tiền gửi ngân hàng

Cảm ơn bạn nhiều.
mình cũng đang xem lại tất cả các khoản vay từ 2008 tới giờ mà nhiều quá vẫn chưa ra

 

[binh75bd]

Ðề: kế toán tiền gửi ngân hàng

Cảm ơn bạn nhiều.
mình cũng đang xem lại tất cả các khoản vay từ 2008 tới giờ mà nhiều quá vẫn chưa ra

Bạn nên đi ngược thời gian
VD: Các khoản vay dài hạn số dư còn bao nhiêu, rồi trừ dần cho từng khế ước ( 2010, nếu còn 2009,nếu còn 2008)
Nhớ lục xem các chứng từ trả nợ từng lần
Các khoản vay ngắn hạn cũng vậy
C2: Căn cứ trên chứng từ thanh toán lãi và gốc vay để dùng PP nội suy, và bù trừ để tìm khoản vay.
Chủ yếu tính về thời bạn chịu trách nhiệm số liệu thôi, còn lại thì kệ nó