Chào anh chị! Mọi người cho em hỏi, công ty em là doanh nghiệp thương mại điện tử có sử dụng ví ( KH có 1 cái ví điện tử, nộp tiền vào đó rồi mua gì thì hệ thống tự động trừ trong ví), anh chị xem giúp em hạch toán như thế này có vấn đề gì không ạ (đây là em xác định phương hướng hạch toán chứ chưa kể đến thuế ở đây)?
Quy trình là người mua A nộp vào ví 100k để mua sản phẩm của nhà cung câp B, mình phải trả cho B là 99k và giữ lại 1k tiền phí
1) Khách hàng nộp tiền vào ví điện tử
Nợ 111, 112: 100
Có 3388: 100 (ví khách hàng)
2) Xác nhận doanh thu
N 1388: 1 (ví của mình trên hệ thống)
C 511: 1
3) Người bán rút tiền khỏi ví
N 3388: 99 (ví khách hàng)
N 111, 112: 99
4) Khi phát sinh chi phí (thực hiện rút ví của mình trên hệ thống)
- N 3388: 1
C 1388: 1
- N 642: 1
C 111, 112: 1
Quy trình là người mua A nộp vào ví 100k để mua sản phẩm của nhà cung câp B, mình phải trả cho B là 99k và giữ lại 1k tiền phí
1) Khách hàng nộp tiền vào ví điện tử
Nợ 111, 112: 100
Có 3388: 100 (ví khách hàng)
2) Xác nhận doanh thu
N 1388: 1 (ví của mình trên hệ thống)
C 511: 1
3) Người bán rút tiền khỏi ví
N 3388: 99 (ví khách hàng)
N 111, 112: 99
4) Khi phát sinh chi phí (thực hiện rút ví của mình trên hệ thống)
- N 3388: 1
C 1388: 1
- N 642: 1
C 111, 112: 1
