Kê sai thuế VAT đầu vào

[kethahuong]

Trong tháng 12 năm 2008 KT công ty Kê khai sai thuế dẫn đến thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ tăng khoảng 1.3 tr.(Đúng ra là 02 Hóa đơn có giá trị và số thuế bằng nhau (TS 5%) nhưng Kt thuế khai giá trị và thuế của 2 Hóa đơn vào 1 Hóa đơn)
Vậy có cần phải làm 01/KKBS ko ? Mình nghe mọi ng nói :

"Theo Tổng Cục Thuế hướng dẫn kê khai thuế GTGT khấu trừ thì nếu NNT phát hiện sai sót mà dẫn đến làm giảm thuế GTGT phải nộp và tăng thuế GTGT được khấu trừ thì không phải nộp hồ sơ khai bổ sung mà chỉ thực hiện điều chỉnh vào tờ khai thuế của kỳ phát hiện sai sót để bù trừ hoặc bổ sung vào số thuế phát sinh của kỳ tính thuế phát hiện sai sót"

Và mức độ Rủi ro phát hiện của Cq thuế đối với Bảng kê bán ra? (Báo cáo thuế của cty mỗi tháng thường khoảng hơn 20 trang)
2. Và có 1 Hóa đơn kê khai " Số hóa đơn avf số tiền thuế thì đúng nhưng sai Mã số thuế và Tên đơn vị bán hàng"
Pà kon chỉ giùm m phải làm sao bây giờ?

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Kê sai thuế VAT đầu vào

làm bản điều chỉnh nộp kèm báo cáo thuế thôi

Không nộp phạt hả anh susun, nhỡ tháng đó có nộp thuế đầu ra thì sao.

 

[songcong]

Ðề: Kê sai thuế VAT đầu vào

Quá đúng khi phải làm kê khai bổ xung theo mẫu 01/KHBS.
Vì là HĐ đầu vào nên bạn cần phải kiểm tra lại xem thuế GTGT tháng đó có phải nộp không hay được khấu trừ tiếp.
Theo luật quản lý thuế thì: Kê khai sai dẫn đến làm tăng số thuế được hoàn, giảm số thuế phải nộp... thì bị xử đó bạn.
Chào bạn nhé.

 

[kethahuong]

Ðề: Kê sai thuế VAT đầu vào

làm bản điều chỉnh nộp kèm báo cáo thuế thôi

Ban điều chỉnh hay CV Bảng giải trình? Hya CV điều chỉnh?
SS có mẫu ko post lên cho KTH nhé
Thankss

 

[lequynhhoa86]

Ðề: Kê sai thuế VAT đầu vào

Có mẫu 01/KHBS trong phần mềm HTKK thuế đó bạn. Không cần làm công văn giải trình đâu.