Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

[nguyenthu307]

Cty mới mua 1 màn hình MVT đvị bán xuất hđ cho cty em như sau:
- Cộng tiền hàng: 1.947.619 đ
- Thuế suất GTGT 10% x 50% : Tiền thuế GTGt: 97.381đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 2.045.000đ
Em phải kê khai ntn vào Bảng kê mua vào trong pm 2.0?
Em còn một thắc mắc nữa muốn nhờ các anh, chị giải đáp giúp:
Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?
Thế thì chi phí cuối quý, cuối năm phải khớp với phần chi phí trên tờ khai gtgt phải không?
Cảm ơn anh, chị nhiều nhiều.
Kế toán mới ra trường nên hỏi nhiều nên các anh, chị đừng giận nhé.

 

[thuykieu86]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Cty mới mua 1 màn hình MVT đvị bán xuất hđ cho cty em như sau:
- Cộng tiền hàng: 1.947.619 đ
- Thuế suất GTGT 10% x 50% : Tiền thuế GTGt: 97.381đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 2.045.000đ
Em phải kê khai ntn vào Bảng kê mua vào trong pm 2.0?
Em còn một thắc mắc nữa muốn nhờ các anh, chị giải đáp giúp:
Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?
Thế thì chi phí cuối quý, cuối năm phải khớp với phần chi phí trên tờ khai gtgt phải không?
Cảm ơn anh, chị nhiều nhiều.
Kế toán mới ra trường nên hỏi nhiều nên các anh, chị đừng giận nhé.

trong bảng kê khai thì bạn kê thuế suất 5% và ghi ở cột ghi chú là giảm 50% thuế suất
-----------------------------------------------------------------------------------------

Cty mới mua 1 màn hình MVT đvị bán xuất hđ Em còn một thắc mắc nữa muốn nhờ các anh, chị giải đáp giúp:
Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?
các hoá đơn đầu vào ko thuế thì ko kê khai

 

[xuanan0810]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Bạn vẫn kê vào thuế cột hàng hoá chịu thuế nhưng ở cột ghi chú bạn ghi 10%*50% là được
Không nhất thiết những hoa đơn không có thúe đều phải kê như những hoá đơn bán hàng thông thường bạn ko kê cũng được

 

[bedepxinhbed]

Ðề: Hạch toán tiền đất thuê

Chào tất cả mọi nguời trong diễn đàn!
Cho mình hỏi công ty mình có thuê đất của KCN, thời hạn thuê là 38 năm.
Năm ngoái mình có hạch toán tiền thuê đất vào chi phí xdcbdd tk 2412, do chưa hoàn thành; Nhưng mình đọc lại và thấy đất thuê không được đưa vào tài sản. Vậy năm nay nên xử lí bút toán đó nhhu7 thế nào để đúng quy định của pháp luật.

 

[cobehaybuon]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Cty mới mua 1 màn hình MVT đvị bán xuất hđ cho cty em như sau:
- Cộng tiền hàng: 1.947.619 đ
- Thuế suất GTGT 10% x 50% : Tiền thuế GTGt: 97.381đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 2.045.000đ
Em phải kê khai ntn vào Bảng kê mua vào trong pm 2.0?
Em còn một thắc mắc nữa muốn nhờ các anh, chị giải đáp giúp:
Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?
Thế thì chi phí cuối quý, cuối năm phải khớp với phần chi phí trên tờ khai gtgt phải không?
Cảm ơn anh, chị nhiều nhiều.
Kế toán mới ra trường nên hỏi nhiều nên các anh, chị đừng giận nhé.

Kê vào 5%( giảm 50)
Tất cả hóa đơn mua có thuế GTGT kê vào mục 1: HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT.
Tất cả hóa đơn mua vào mà không có thuế thì khỏi kê khai
ok

 

[tungnguyen_kt]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?

Hình như bạn đang hiểu nhằm giửa Hoá đơn không chịu thuế và "hàng hoá dịch vụ dùng cho sx kinh doanh không chịu thuế"
Hai cái này khác nhau hoàn toàn nha bạn. 1 cái là đầu vào, 1 cái là đầu ra. Bạn nhầm lẫn như thế nguy hiểm lắm.

 

[lienhuonglv]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Cách kê khai này không khó đâu bạn.
Bạn có thể vào trực tiếp Phần mềm hỗ trợ kê khai bạn dùng đó, rồi vào phần "Trợ giúp". Sau đó bạn đọc kỹ từng mục một giống như bạn đọc " hướng dẫn sử dụng trước khi dùng đó".

 

[thao6d]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

tại sao mọi ngươi cứ cho rằng hóa đơn đầu vào không có thuế thì không kê khai nhỉ? vẫn kê khai bình thường chứ

 

[Linh_nico]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

tại sao mọi ngươi cứ cho rằng hóa đơn đầu vào không có thuế thì không kê khai nhỉ? vẫn kê khai bình thường chứ

Ngày trước thì có kê khai, nhưng bây giờ thì không cần thiết phải kê khai nữa rồi bạn. bạn tổng hợp những hoá đơn đó rồi hạch toán vào tài khoản tương ứng trên sổ sách thôi.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Cty mới mua 1 màn hình MVT đvị bán xuất hđ cho cty em như sau:
- Cộng tiền hàng: 1.947.619 đ
- Thuế suất GTGT 10% x 50% : Tiền thuế GTGt: 97.381đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 2.045.000đ
Em phải kê khai ntn vào Bảng kê mua vào trong pm 2.0?
Em còn một thắc mắc nữa muốn nhờ các anh, chị giải đáp giúp:
Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?
Thế thì chi phí cuối quý, cuối năm phải khớp với phần chi phí trên tờ khai gtgt phải không?
Cảm ơn anh, chị nhiều nhiều.
Kế toán mới ra trường nên hỏi nhiều nên các anh, chị đừng giận nhé.

Khi kê lên bản kê mua vào = Excell thì bạn ghi số tiền chưa thuế và tiền Thuế thôi, còn cột Thuế suất bạn đặt công thứ cho nó tự nhảy đi, lúc đó khỏi wan tâm tới 10% x 50% làm gì nữa.

tại sao mọi ngươi cứ cho rằng hóa đơn đầu vào không có thuế thì không kê khai nhỉ? vẫn kê khai bình thường chứ

Kê khai cũng được mà không kê khai cũng không sao.

 

[domai108]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

tại sao mọi ngươi cứ cho rằng hóa đơn đầu vào không có thuế thì không kê khai nhỉ? vẫn kê khai bình thường chứ

Ai hướng dẫn cho em kê khai vậy? Hoá đơn bán hàng thông thường để ngoài và hạch toán vào chi phí chứ không kê khai thuế nhé.

 

[rồng nhí]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

- Nếu hàng hoá mua vào là loại được giảm 10x50% thì kê khai voà mục thuế suất 5%.
- Hoá đơn bán hàng trực tiếp không cần kê khai thuế đầu vào.

 

[dgs]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Về phần KK bạn vào trợ giúp nhe! cũng đơn giản thôi. Còn về HD bán hàng thông thường vẫn pải kê mặc dù ko có thuế. Bởi mục đích của CQ thuế là họ sẽ xem xác suất trong những HD đó có HĐ nào có vấn đề hay ko để xử lý đó. Vấn đề như là: Giá trị của ba liên khác nhau, đơn vị ngừng hoạt động nhưng ko trả HD cho cục thuế mà vẫn xuất bán HD và nhiều cái kác nữa.....

 

[hoalan_chi]

Ðề: Kê khai thuế suất 10% x 50% ntn trong PL 01-2/GTGT của pm 2.0?

Cty mới mua 1 màn hình MVT đvị bán xuất hđ cho cty em như sau:
- Cộng tiền hàng: 1.947.619 đ
- Thuế suất GTGT 10% x 50% : Tiền thuế GTGt: 97.381đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 2.045.000đ
Em phải kê khai ntn vào Bảng kê mua vào trong pm 2.0?
Em còn một thắc mắc nữa muốn nhờ các anh, chị giải đáp giúp:
Có phải tất cả các hđ đầu vào có thuế hay không thuế thì đều phải kê khai vào mục 3 "Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" phải không ạ?
Thế thì chi phí cuối quý, cuối năm phải khớp với phần chi phí trên tờ khai gtgt phải không?
Cảm ơn anh, chị nhiều nhiều.
Kế toán mới ra trường nên hỏi nhiều nên các anh, chị đừng giận nhé.

Bạn ghi ở cột thuế suất là 5%,cột ghi chú:10%x50%