Kê khai thuế GTGT theo hóa đơn điều chỉnh

[sinhkt]

Các bạn cho mình hỏi với:
Công Ty mua hàng của một công ty B cung cấp xe máy họ đã xuất hoá đơn cho cTy mình vào tháng 12 nhưng ngày 15/01/2010 họ gửỉ một hoá đơn điều chỉnh doanh thu và tiền thuế tăng lên một khoản A đồng do viết sai giá xe. Công Ty mình đã nộp báo cáo thúê tháng 12 rối. Bây giờ mình làm bút toán điều chỉnh như thế nào để vẫn khớp với biển bản đối chiếu công nợ năm2009 với công ty B

 

[nguyenhuy040]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bạn cho mình hỏi với:
Công Ty mua hàng của một công ty B cung cấp xe máy họ đã xuất hoá đơn cho cTy mình vào tháng 12 nhưng ngày 15/01/2010 họ gửỉ một hoá đơn điều chỉnh doanh thu và tiền thuế tăng lên một khoản A đồng do viết sai giá xe. Công Ty mình đã nộp báo cáo thúê tháng 12 rối. Bây giờ mình làm bút toán điều chỉnh như thế nào để vẫn khớp với biển bản đối chiếu công nợ năm2009 với công ty B

Tháng 01/2010 thì là của 2010 liên quan gì tới 2009, cái đó để 2010 đối chiếu.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bạn cho mình hỏi với:
Công Ty mua hàng của một công ty B cung cấp xe máy họ đã xuất hoá đơn cho cTy mình vào tháng 12 nhưng ngày 15/01/2010 họ gửỉ một hoá đơn điều chỉnh doanh thu và tiền thuế tăng lên một khoản A đồng do viết sai giá xe. Công Ty mình đã nộp báo cáo thúê tháng 12 rối. Bây giờ mình làm bút toán điều chỉnh như thế nào để vẫn khớp với biển bản đối chiếu công nợ năm2009 với công ty B

Năm 2009 bạn đã ra sổ thì để nguyen vậy nha. Năm 2010 có HD điều chỉnh thj bạn kê khai va hạch toán điều chinh lại thôi.

Mr. Linh

 

[kimchi9005]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bạn cho mình hỏi với:
Công Ty mua hàng của một công ty B cung cấp xe máy họ đã xuất hoá đơn cho cTy mình vào tháng 12 nhưng ngày 15/01/2010 họ gửỉ một hoá đơn điều chỉnh doanh thu và tiền thuế tăng lên một khoản A đồng do viết sai giá xe. Công Ty mình đã nộp báo cáo thúê tháng 12 rối. Bây giờ mình làm bút toán điều chỉnh như thế nào để vẫn khớp với biển bản đối chiếu công nợ năm2009 với công ty B

Hoá đơn bên bán xuất vào ngày 15/01/2010 nên đối chiếu năm 2009 vẫn giữ nguyên số liệu kể cả trong sổ kế toán hay báo cáo thuế của hai bên , năm 2010 nhập giá trị điều chỉnh vào nguyên giá tài sản và lập biên bản đối chiếu công nợ giữa hai bên đưa thêm hoá đơn của bên bán xuất điều chỉnh và kê khai thuế GTGT tháng 01/2010 bình thường .