Kê khai Thuế GTGT hàng tháng

[pigpig]

Các anh chị cho pig hỏi nhé! Khi khai báo thuế GTGT thì tháng đó công ty pig thu vào bao nhiêu HĐ thì pig kê ra bấy nhiêu! và bán ra bao nhiêu thì đơn nhiên là kê ra bấy nhiêu rùi đúng hok? Nhưng tới cái báo cáo quý thì chỉ khai những chi phí phục vụ cho việc bán hàng quý đó! Còn những HĐ nhập hnàg về để trong kho thì ko khai đúng hok vậy?
- Vấn đề nữa là những hàng mà mình bán hok xuất HĐGTGT đầu ra nhưng lại có HĐ đầu vào! như vậy trong phần ghi nhận Dt pig hok kê vào hay gọi là trốn thuế áh! vậy mặt hàng đó coi như công ty còn tồn kho và hcưa xuất bán! Việc như thế này ở côngt y của các bác Giải quyết sao vây?
cho pig ý kiến nha!

 

[Dragon489]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Các anh chị cho pig hỏi nhé! Khi khai báo thuế GTGT thì tháng đó công ty pig thu vào bao nhiêu HĐ thì pig kê ra bấy nhiêu! và bán ra bao nhiêu thì đơn nhiên là kê ra bấy nhiêu rùi đúng hok? Nhưng tới cái báo cáo quý thì chỉ khai những chi phí phục vụ cho việc bán hàng quý đó! Còn những HĐ nhập hnàg về để trong kho thì ko khai đúng hok vậy?
- Vấn đề nữa là những hàng mà mình bán hok xuất HĐGTGT đầu ra nhưng lại có HĐ đầu vào! như vậy trong phần ghi nhận Dt pig hok kê vào hay gọi là trốn thuế áh! vậy mặt hàng đó coi như công ty còn tồn kho và hcưa xuất bán! Việc như thế này ở côngt y của các bác Giải quyết sao vây?
cho pig ý kiến nha!

+ ý thứ nhất: Hóa đơn đầu vào phát sinh trong tháng bao nhiêu thì kê vào bảng kê đầu vào bấy nhiêu, trong tháng sử dụng bao nhiêu HĐ xuất bán hàng thì kê khai bấy nhiêu, số hủy, mất cho vào mục tổn thất khác. Báo cáo quý là tờ khai tạm tính thuế TNDN quý của bạn, trong trường hợp này bạn tập hợp những chi phí hợp lý có liên quan trong quý, và tập hợp tổng thu nhập chịu thuế trong quý để làm căn cứ xác định thuế TNDN.
+ Ý thứ 2: Bạn làm như vậy là trốn thuế, bạn tham khảo thêm thông tư 32/2007/TT-BTC, nếu bạn bán lẻ thì phải lập bảng kê và xuất HĐ GTGT theo bảng kê để nộp thuế GTGT đầu ra và làm căn cứ hạch toán doanh thu. Bạn phải làm lại tất cả nếu không bị phạt về hành vi trốn thuế.

Thân chào!

 

[boxoidn]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Đương nhiên hàng về thì bạn phải nhập kho chứ, và khi nhập kho phải có HĐ.
Mà tại sao hàng tháng bạn có kê hóa đơn? Tại sao lại báo cáo quý lại không kê?
Theo mình nếu làm kế toán chuẩn thì hàng mua vào và bán ra nếu có HĐ đều phải kê hết cho dù báo cáo quý hay báo cáo tháng.

 

[pigpig]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Đương nhiên hàng về thì bạn phải nhập kho chứ, và khi nhập kho phải có HĐ.
Mà tại sao hàng tháng bạn có kê hóa đơn? Tại sao lại báo cáo quý lại không kê?
Theo mình nếu làm kế toán chuẩn thì hàng mua vào và bán ra nếu có HĐ đều phải kê hết cho dù báo cáo quý hay báo cáo tháng.

Bác rồng nói rùi đó an! Báo cáo quý thì chỉ tập hợp những chi phí liên quan tới quý đó thôi!

 

[ttuyet]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Các anh chị cho pig hỏi nhé! Khi khai báo thuế GTGT thì tháng đó công ty pig thu vào bao nhiêu HĐ thì pig kê ra bấy nhiêu! và bán ra bao nhiêu thì đơn nhiên là kê ra bấy nhiêu rùi đúng hok? Nhưng tới cái báo cáo quý thì chỉ khai những chi phí phục vụ cho việc bán hàng quý đó! Còn những HĐ nhập hnàg về để trong kho thì ko khai đúng hok vậy?
- Vấn đề nữa là những hàng mà mình bán hok xuất HĐGTGT đầu ra nhưng lại có HĐ đầu vào! như vậy trong phần ghi nhận Dt pig hok kê vào hay gọi là trốn thuế áh! vậy mặt hàng đó coi như công ty còn tồn kho và hcưa xuất bán! Việc như thế này ở côngt y của các bác Giải quyết sao vây?
cho pig ý kiến nha!

Cách 1: Nếu khách hàng mua hàng không lấy hóa đơn và thanh toán tiền mặt ngay thì bạn không cần phải kê doanh thu gì cả và coi như mặt hàng đó còn tồn kho ( tiền thu đó cho vào túi sếp nếu công ty bạn là Tư nhân,dễ dàng xoay sở hơn, mấy Bác thuế mà nghe mình tư vấn cho bạn như thế này chắc là ).
Cách 2: Bạn lập bảng kê cho toàn bộ hàng hóa bán ra và xuất chung 1 hóa đơn GTGT ( Ghi bán lẻ, gạch chéo toàn bộ thông tin tên cty, MST) để hạch toán doanh thu.

Khi làm tờ khai thuế GTGT tháng, công ty có bao nhiêu hóa đơn đầu ra và đầu vào của tháng đó thì bạn kê hết trên Tờ khai.
Còn về Tờ khai tạm tính thuế TNDN Quý, hàng tồn kho chưa xuất bán thì bạn lấy đâu giá vốn để hạch toán, cũng như những chi phí nào liên quan đến việc tạo ra doanh thu trong Quý thì bạn hạch toán vào chi phí của Quý đó. Và từ đó lên được báo cáo Thuế TNDN của Quý.

 

[tiger2774]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Cách 1: Nếu khách hàng mua hàng không lấy hóa đơn và thanh toán tiền mặt ngay thì bạn không cần phải kê doanh thu gì cả và coi như mặt hàng đó còn tồn kho ( tiền thu đó cho vào túi sếp nếu công ty bạn là Tư nhân,dễ dàng xoay sở hơn, mấy Bác thuế mà nghe mình tư vấn cho bạn như thế này chắc là ).

Không cần đến mấy bác thuế nghe đâu, bài có nội dung vi phạm nội quy diễn đàn thì có thể sẽ bị cảnh cáo đến ban nick rồi.

Cách 2: Bạn lập bảng kê cho toàn bộ hàng hóa bán ra và xuất chung 1 hóa đơn GTGT ( Ghi bán lẻ, gạch chéo toàn bộ thông tin tên cty, MST) để hạch toán doanh thu.

Chỉ dùng bảng kê khi hàng hoá dưới 100.000. Ngoài ra mỗi em 1 tờ hoá đơn.

 

[pigpig]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Không cần đến mấy bác thuế nghe đâu, bài có nội dung vi phạm nội quy diễn đàn thì có thể sẽ bị cảnh cáo đến ban nick rồi.

Nhưng anh ui! Trên Diễn đàn thì cấm nhưng em thấy hực tế thì nhiều lắm! Nếu bị thuế thanh tra thì mua hàng về thay thế hoặc là mượn hàng là ok!Em mới vô ngành và còn nhỏ tuổi kinh nghiệm nên hok biét gì nhiều! Em có nói sai thì đừng phạt em nha!

Chỉ dùng bảng kê khi hàng hoá dưới 100.000. Ngoài ra mỗi em 1 tờ hoá đơn.

Như vậy alf em lập bảng kê và lập HĐ cho từng món riêng hả anh!

 

[Dragon489]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Như vậy alf em lập bảng kê và lập HĐ cho từng món riêng hả anh!

Bạn lập bảng kê bán lẻ và xuất HĐ GTGT theo bảng kê đó, bạn lập bảng kê sao cho khi xuất hóa đơn tiện nhất cho mình là được, hạch toán doanh thu nộp thuế cho đúng nghĩa vụ nhé!
(muốn tìm hiểu chi tiết mời bạn tham khảo thông tu liên quan 32/2007/TT-BTC, thông tư 30/2008/TT-BTC)

 

[tiger2774]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Bạn lập bảng kê bán lẻ và xuất HĐ GTGT theo bảng kê đó, bạn lập bảng kê sao cho khi xuất hóa đơn tiện nhất cho mình là được, hạch toán doanh thu nộp thuế cho đúng nghĩa vụ nhé!
(muốn tìm hiểu chi tiết mời bạn tham khảo thông tu liên quan 32/2007/TT-BTC, thông tư 30/2008/TT-BTC)

Rồng hướng dẫn chưa chuẩn nhé, coi chừng pigpig hiểu nhầm đấy.

Như vậy alf em lập bảng kê và lập HĐ cho từng món riêng hả anh!

Cứ tuân thủ thế này cho chắc nhé:

- Nếu hàng hoá, dịch vụ dưới 100K thì lập bảng kê bán lẻ trong ngày. Cuối ngày tổng hợp xuất hoá đơn. Lưu ý: nếu khách yêu cầu xuất thì vẫn phải xuất, cho dù giá trị là bao nhiêu đi nữa.

- Nếu hàng hoá, dịch vụ từ 100K trở lên thì xuất riêng từng nghiệp vụ kinh tế phát sinh 1 tờ hoá đơn.

 

[ttuyet]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Không cần đến mấy bác thuế nghe đâu, bài có nội dung vi phạm nội quy diễn đàn thì có thể sẽ bị cảnh cáo đến ban nick rồi.



Chỉ dùng bảng kê khi hàng hoá dưới 100.000. Ngoài ra mỗi em 1 tờ hoá đơn.

Bác Đức à, thực tế mình vẫn thấy một số công ty vẫn làm như thế mà.

 

[tiger2774]

Ðề: Khai Thuế GTGT!

Bác Đức à, thực tế mình vẫn thấy một số công ty vẫn làm như thế mà.

Một số Cty đang làm như thế cũng là chuyện bình thường mà em. Nếu ai cũng chấp hành đúng Luật thì đâu còn vấn đề gì để nói. Nhưng nếu người ta sai mà mình làm theo người ta thì lại không đúng nhé. Đôi lúc bị kiểm tra, mình lại bị phạt trước đấy. Khi cơ quan chức năng ra quyết định xử phạt, em có dám nói với họ là có nhiều người làm đấy, sao không phạt họ mà lại đi phạt tôi không vậy?

 

[aituyet]

Ðề: Kê khai Thuế GTGT hàng tháng

Theo mình thì khi bán hàng không xuất hóa đơn cho khách hàng với số lượng nhiều và lớn thì bạn lập bảng kê mẫu 06 của chi cục thuế (lưu tại đơn vị để theo dõi không nộp) theo giá trị thực tế và xuất hóa đơn GTGT theo giá trị đó (diễn nhiên là hóa đơn đỏ không xé lưu lại đơn vị), tới thời điểm báo cáo thuế thì mình kê vào hàng hóa bán ra để ghi nhận doanh thu, vây thôi.