Kê khai thuế GTGT đầu vào.

[Khiconnb]

Công ty bọn em là ct Gia công hàng mỹ ký dưới hình thức làm thuê cho ng ta, ko có NVL đầu vào cả tháng có mỗi tiền điện, tiền nước vs tiền nhân công, ngày trước ct thuê ngoài 1 kt khác chị ấy kê khai vào mục 3: Hàng hóa dùng chung cho SX chịu thuế và ko chịu thuế đủ ĐK KTT, em có hỏi lại thì chj y bảo là cứ kê vào đấy. Nhưng em đi học chị GV lại bảo làm như vậy là sai. phải kê vào mục 1:Hàng hóa dùng riêng cho SX chịu thuế đủ ĐK KTT.
Vậy như thế nào mới là đúng đây mọi ng????????

 

[newbee]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào.

ĐÚng rùi. Theo như bạn mô tả thì Công ty chỉ làm dịch vụ gia công!
Theo logic thì:
Chi phí điện, nước, nhân công bên bạn có 1 phần đi vào SPHH, sau này tính tất cho Giá trị của dịch vụ => Chị kế toán kia làm cho vào Mục III cũng có ý đúng
Tuy nhiên, về mặt Chủ quan thì mình thiên về Ý kiến cho vào Mục I
- Về mặt số học mà nói, mình thấy cho vào mục III hay I trong trg hợp của bạn đều không làm thay đổi giá trị bảng Khai 01, nhưng tính chất nghiệp vụ thay đổi.

Mong các bạn góp ý thêm!

 

[cptbctc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào.

- Nếu như C.ty bạn có bán ra Hàng hóa không chịu thuế, thì bạn kê khai tại Mục III ( sau này phân bổ số thuế được khấu trừ )
- Chỉ bán ra HH chịu thuế, thì kê vào Mục I

 

[luan kt]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào.

- Nếu như C.ty bạn có bán ra Hàng hóa không chịu thuế, thì bạn kê khai tại Mục III ( sau này phân bổ số thuế được khấu trừ )
- Chỉ bán ra HH chịu thuế, thì kê vào Mục I

Mình đồng ý với ý kiến của chị này vì cty mình cũng kê vào mục 3.là mục dùng chung cho mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế còn mục 1 là những mặt hàng dùng riêng và hóa đơn mình xuất ra chỉ là hóa đơn chịu thuế hihi

 

[Khiconnb]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào.

Đúng rùi chị GV cũng nói giống chị CTCPCTT nhưng vấn đề nan giải bây giờ nữa là đã làm sai cả một năm trời thì năm nay có nên tiếp tục làm thế nữa không . mà chảng biết sai như vậy thuế có xử mình ko nữa. Anh học cùng mình thì bảo cứ kệ nó...tội j phải nên thuế để " lậy ông tôi ở bụi này" hixxx.

 

[newbee]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào.

Thuế kaka mà phát hiện thì ko lậy cũng hơi căng ^^!

Đúng rùi chị GV cũng nói giống chị CTCPCTT nhưng vấn đề nan giải bây giờ nữa là đã làm sai cả một năm trời thì năm nay có nên tiếp tục làm thế nữa không . mà chảng biết sai như vậy thuế có xử mình ko nữa. Anh học cùng mình thì bảo cứ kệ nó...tội j phải nên thuế để " lậy ông tôi ở bụi này" hixxx.

 

[phuongkt-90]

Ðề: Kê khai thuế GTGT đầu vào.

Theo quan đểm của mình thì: Cái này phải căn cư vào cái đầu ra của nó. Và chỉ có bạn mới là người biết rõ nhất
Nếu đơn vị bạn gia công lọi SP đầu ra ko chịu thuế thì bạn kê vào mục 3, còn nếu cái đầu ra kia là sp chịu thuế thì cho vào mục 1