Bên em có 2 hoạt động SXKD mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế. Tháng này có phát sinh TSCĐ theo các thông tư về thuế thì thuế GTGT này sẽ được khấu trừ hết. Nhưng em đang gặp vướng mắc ở khâu kê khai thuế ah.
Cụ thể thì ở phụ lục 01-2/GTGT hàng hoá dịch vụ mua vào thì theo đúng mục đích sử dụng em phải kê khai ở phụ mục 3 (hàng hoá DV mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế). nhưng khi sang phụ lục 01-4A phân bổ thuế GTGT được khấu trừ thì em không biết phải kê khai số thuế GTGT này vào mục nào.
Nếu để ở mục "thuế GTGT dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế" thì coi như thuế vấn phân bổ bình thường.
Nếu để ở Thuế GTGT dùng cho hoạt động SXKD chịu thuế thì ở phụ lục 01-2/GTGT em phải kê vào mục 1 (hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế) lại không đúng mục đích sử dụng
Cụ thể thì ở phụ lục 01-2/GTGT hàng hoá dịch vụ mua vào thì theo đúng mục đích sử dụng em phải kê khai ở phụ mục 3 (hàng hoá DV mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế). nhưng khi sang phụ lục 01-4A phân bổ thuế GTGT được khấu trừ thì em không biết phải kê khai số thuế GTGT này vào mục nào.
Nếu để ở mục "thuế GTGT dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế" thì coi như thuế vấn phân bổ bình thường.
Nếu để ở Thuế GTGT dùng cho hoạt động SXKD chịu thuế thì ở phụ lục 01-2/GTGT em phải kê vào mục 1 (hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế) lại không đúng mục đích sử dụng
