kê khai thiếu 1 HD GTGT tháng 8

[elm chen]

Ðề: kê khai thiếu 1 HD GTGT tháng 8

tình hình là thế này anh chị ơi
em lên google search hướng dẫn kê khai bổ sung thì có đọc 1 VD như sau
Công ty cổ phần Hoà An – Mã số thuế: 0100253720 tháng 3 năm
2011 có số liệu trên tờ khai 01/GTGT như sau:
- Thuế GTGT đầu ra chịu thuế suất 10% (Chỉ tiêu 33) là : 350.000.000
đồng.
- Tổng số thuế được khấu trừ (Chỉ tiêu 25) là: 180.000.000 đồng.
- Số thuế GTGT phải nộp trong kỳ (Chỉ tiêu 40): 170.000.000 đồng.
Ngày 03/8/2011 Công ty phát hiện ra trường hợp sai sót như sau:
Kê sót hoá đơn bán hàng AB/2010B 12350 ngày 10/2/2011 số tiền hàng
500.000.000 đồng, số tiền thuế GTGT 50.000.000 đồng.
Công ty tiến hành kê khai bổ sung như sau:
Kê khai tờ khai 01/GTGT với số liệu sau khi đã điều chỉnh:

tổng số thuế đc khấu trừ kì này( chỉ tiêu 25): 180.000.000đ
tổng thuế GTGT của HHDV bán ra(chỉ tiêu 35): 400.000.000đ
=>thuế GTGT phải nộp trong kì( chỉ tiêu 40): 220.000.000đ

TỨC LÀ HĐ ĐẦU RA BỊ KÊ KHAI THIẾU ĐC TIẾP TỤC KÊ KHAI NHƯNG PHẢI LÀM BỔ SUNG VÀ NỘP PHẠT: tổng số tiền tăng( giảm hok phải nộp) X số ngày X 0.05%

em vẫn đang đọc chưa hiểu lắm nên nêu VD cho mọi ng hiểu luôn