Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

[cheo_23]

Cty mình mua hàng nhập khẩu : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu =267.591.290 , Nhưng có hoá đơn vận chuyển 3.636.364 +10% = 4 tr,
Giờ mình đưa số tiền vận chuyển này vào giá trị hàng hoá luôn ,mình không khấu trừ thúê hoá đơn vân chuyển mà đưa toàn bộ 4 tr vào giá trị của hàng hoá,
Vậy bây giờ khi kê khai vào phần mềm mình chỉ kê có giá trị hàng hoá khi chưa có phần chi phí vận chuyển hay đã gồm cả chi phí vận chuyển, em không biết kê khai phần này thế nào, mong cả nhà tư vấn giúp em,
em cảm ơn mọi người nhiều

 

[lysucha]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Cty mình mua hàng nhập khẩu : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu =267.591.290 , Nhưng có hoá đơn vận chuyển 3.636.364 +10% = 4 tr,
Giờ mình đưa số tiền vận chuyển này vào giá trị hàng hoá luôn ,mình không khấu trừ thúê hoá đơn vân chuyển mà đưa toàn bộ 4 tr vào giá trị của hàng hoá,
Vậy bây giờ khi kê khai vào phần mềm mình chỉ kê có giá trị hàng hoá khi chưa có phần chi phí vận chuyển hay đã gồm cả chi phí vận chuyển, em không biết kê khai phần này thế nào, mong cả nhà tư vấn giúp em,
em cảm ơn mọi người nhiều

trên phần mềm thì kê khai từng chứng từ hóa đơn riêng biệt, TK nhập khẩu riêng và hóa đơn vận chuyển riêng. ở đây bạn đưa hết giá trị HĐ vận chuyển kia vào giá vốn thì không phải kê khai tờ HĐ này, chỉ khai phần thuế TK nhập khẩu thôi.

 

[ga_con30]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

trên phần mềm có phần chi phí hàng nhập khẩu mà.
bạn kê khai vào đó rồi chọn phiếu nhập, nó sẽ tự phân bổ chi phí vào giá trị của hàng hoá nhập khẩu.

 

[dgs]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Hạch toán thì do bạn thôi! Còn kê khai thuế VAT thì kê khai tờ khai nhập khẩu riêng, hoá đơn vận chuyển riêng. Nếu ko khấu trừ VAT vận chuyển thì ko kê HĐ vân chuyển. Còn tờ khai thì kê giá trị nhập khẩu và thuế VAT hàng NK(nếu đã nộp thì kê luôn còn chưa nộp thì khi nào nộp hãy kê khai chỉ thuế VAT thôi).

 

[cheo_23]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Cảm ơn cả nhà nhiều nhưng ở đây nếu em chỉ kê vào phần mềm HTKK hoá đơn nhập khẩu riêng thì tổng tiền hàng hoá nhập khẩu trên tờ khai không khớp với trị giá nhập kho
VD : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu = 267.591.290
Nếu cộng thêm 4tr vận chuyển: thì giá trị hàng hoá lúc đó = 267.591.290+4.000.000,
Nhưng nếu kê khai chỉ có 267.591.290 thì thuế gtgt đầu vào chính bằng số em nộp khi nhập khẩu
còn nếu cộng thêm 4 tr thì lại không khớp
Nên em muốn hỏi giá trị Trên HTKK không khớp với gía trị nhập kho ,
Mong cả nhà giúp đỡ

 

[maibiec83]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Cty mình mua hàng nhập khẩu : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu =267.591.290 , Nhưng có hoá đơn vận chuyển 3.636.364 +10% = 4 tr,
Giờ mình đưa số tiền vận chuyển này vào giá trị hàng hoá luôn ,mình không khấu trừ thúê hoá đơn vân chuyển mà đưa toàn bộ 4 tr vào giá trị của hàng hoá,
Vậy bây giờ khi kê khai vào phần mềm mình chỉ kê có giá trị hàng hoá khi chưa có phần chi phí vận chuyển hay đã gồm cả chi phí vận chuyển, em không biết kê khai phần này thế nào, mong cả nhà tư vấn giúp em,
em cảm ơn mọi người nhiều

Khi NK hàng, cước v.chuyển Q.Tế sẽ không có VAT, cước v.chuyển nội địa thì có VAT. Các loại cước này (giá tri trước thuế VAT) sẽ tính vào g.trị lô hàng.
Bản thân lô hàng NK chỉ phải chịu thuế NK, không có thuế VAT thì khi khai VAT trên p.mềm HTKK, bạn chỉ khai VAT riêng cho tờ HĐ vận chuyển hàng thôi

 

[ga_con30]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Khi NK hàng, cước v.chuyển Q.Tế sẽ không có VAT, cước v.chuyển nội địa thì có VAT. Các loại cước này (giá tri trước thuế VAT) sẽ tính vào g.trị lô hàng.
Bản thân lô hàng NK chỉ phải chịu thuế NK, không có thuế VAT thì khi khai VAT trên p.mềm HTKK, bạn chỉ khai VAT riêng cho tờ HĐ vận chuyển hàng thôi

Hàng nhập khẩu cũng có VAT chứ!
VAT của hàng nhập khẩu bạn phải nộp cho Kho Bạc nhà nước (bắt buộc), số thuế GTGT của hàng nhập khẩu này bạn chỉ được kê khai vào báo cáo thuế trên HTKK khi bạn có chứng từ nộp thuế cho Kho Bạc thôi.
Khi hàng nhập khẩu về mà bạn chưa nộp thuế GTGT của hàng nhập khẩu thì bạn chỉ được kê khai trên HTKK giá trị hàng nhập khẩu trước thuế.

 

[maibiec83]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Hàng nhập khẩu cũng có VAT chứ!
VAT của hàng nhập khẩu bạn phải nộp cho Kho Bạc nhà nước (bắt buộc), số thuế GTGT của hàng nhập khẩu này bạn chỉ được kê khai vào báo cáo thuế trên HTKK khi bạn có chứng từ nộp thuế cho Kho Bạc thôi.
Khi hàng nhập khẩu về mà bạn chưa nộp thuế GTGT của hàng nhập khẩu thì bạn chỉ được kê khai trên HTKK giá trị hàng nhập khẩu trước thuế.

Hàng NK có VAT thì nộp thuế VAT hàng NK vào NSNN rồi sau đó kê khai trên p.mềm HTKK như các HĐ mua hàng khác, nhưng mình đang theo ví dụ của chủ topic là (giá trị lô hàng nhập, thuế NK và HĐ vận chuyển có VAT thì sẽ kê khai trên p.mềm như thế nào)

 

[ga_con30]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Hàng NK có VAT thì nộp thuế VAT hàng NK vào NSNN rồi sau đó kê khai trên p.mềm HTKK như các HĐ mua hàng khác, nhưng mình đang theo ví dụ của chủ topic là (giá trị lô hàng nhập, thuế NK và HĐ vận chuyển có VAT thì sẽ kê khai trên p.mềm như thế nào)

Cho mình hỏi lại chút là bạn kê khai trên phần mềm kế toán hay phần HTKK?

 

[cheo_23]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

hàng nhập khẩu của em có vAT chứ ah, VD : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu = 267.591.290
Nếu cộng thêm 4tr vận chuyển: thì giá trị hàng hoá lúc đó = 267.591.290+4.000.000,
Nhưng nếu kê khai chỉ có 267.591.290 thì thuế gtgt đầu vào chính bằng số em nộp khi nhập khẩu ( VAT nộp hàng nhâp khẩu 26.759.129 đ)
còn nếu cộng thêm 4 tr thì lại không khớp
Nên em muốn hỏi giá trị Trên HTKK không khớp với gía trị nhập kho
Em kê khai trên HTKK,đã mua phần mềm rồi nhưng chưa làm đc vì đang nghiên cứu, các bác nào có kinh nghiệm giúp đỡ em với nhá

 

[ga_con30]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

hàng nhập khẩu của em có vAT chứ ah, VD : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu = 267.591.290
Nếu cộng thêm 4tr vận chuyển: thì giá trị hàng hoá lúc đó = 267.591.290+4.000.000,
Nhưng nếu kê khai chỉ có 267.591.290 thì thuế gtgt đầu vào chính bằng số em nộp khi nhập khẩu ( VAT nộp hàng nhâp khẩu 26.759.129 đ)
còn nếu cộng thêm 4 tr thì lại không khớp
Nên em muốn hỏi giá trị Trên HTKK không khớp với gía trị nhập kho
Em kê khai trên HTKK,đã mua phần mềm rồi nhưng chưa làm đc vì đang nghiên cứu, các bác nào có kinh nghiệm giúp đỡ em với nhá

Khi kê khai trên HTKK thì bạn phải tách riêng hàng hoá và chi phí hàng hoá ra.vì chứng từ là khác nhau (trừ trường hợp chi phí vận chuyển được ghi trên hợp đồng ngoại thương).
Trên phần mềm kế toán cũng vậy (vì có bút toán phân bổ tự động mà)

 

[lysucha]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

hàng nhập khẩu của em có vAT chứ ah, VD : Giá trị hàng hoá + thuế nhập khẩu = 267.591.290
Nếu cộng thêm 4tr vận chuyển: thì giá trị hàng hoá lúc đó = 267.591.290+4.000.000,
Nhưng nếu kê khai chỉ có 267.591.290 thì thuế gtgt đầu vào chính bằng số em nộp khi nhập khẩu ( VAT nộp hàng nhâp khẩu 26.759.129 đ)
còn nếu cộng thêm 4 tr thì lại không khớp
Nên em muốn hỏi giá trị Trên HTKK không khớp với gía trị nhập kho
Em kê khai trên HTKK,đã mua phần mềm rồi nhưng chưa làm đc vì đang nghiên cứu, các bác nào có kinh nghiệm giúp đỡ em với nhá

Kê khai trên HTKK thì bạn không cần phải quan tâm tới giá trị nhập kho. Bạn cứ dựa theo chứng từ mà nhập vào, tức là TKHQ và hóa đơn vận chuyển đc kê khai riêng biệt. Chỉ khi nào hạch toán vào sổ sách hay phần mềm thì mới quan tâm tới vấn đề giá trị nhập kho hay phân bổ chi phí này.

 

[cheo_23]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Nếu mình ko muốn phân bổ vì giá trị nhỏ có 4tr, mà đưa vào 642 được không nhỉ, vậy nếu sau này khi mình làm phần mềm khoản đưa vào chi phí này có sao ko các bạn ha, hay nhất thiết có hoá đơn vận chuyển thì phải phân bổ, phần mềm có chấp nhận đưa cpvc vào 642 ko ah, cảm ơn các ban nhiều

 

[lysucha]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Nếu mình ko muốn phân bổ vì giá trị nhỏ có 4tr, mà đưa vào 642 được không nhỉ, vậy nếu sau này khi mình làm phần mềm khoản đưa vào chi phí này có sao ko các bạn ha, hay nhất thiết có hoá đơn vận chuyển thì phải phân bổ, phần mềm có chấp nhận đưa cpvc vào 642 ko ah, cảm ơn các ban nhiều

Bạn có thể đưa vào giá trị nhập kho luôn họăc đưa vào 642 cũng được, không vấn đề gì.
Bạn định khỏan vào phần mềm thế nào chẳng được, hok lẽ nó hok cho nhỉ...?

 

[ga_con30]

Ðề: Kê khai Hoá đơn Nhập khẩu

Nếu mình ko muốn phân bổ vì giá trị nhỏ có 4tr, mà đưa vào 642 được không nhỉ, vậy nếu sau này khi mình làm phần mềm khoản đưa vào chi phí này có sao ko các bạn ha, hay nhất thiết có hoá đơn vận chuyển thì phải phân bổ, phần mềm có chấp nhận đưa cpvc vào 642 ko ah, cảm ơn các ban nhiều

Đó đều là chi phí đầu vào, bạn có thể phân bổ vào giá trị hàng hoặc cho thẳng vào chi phí 642 đều được mà.