Kê khai hóa đơn không có số

[pigpig]

các anh chị cho em hỏi tí!đây là lần đầu em làm báo cáo thuế GTGT để 18 này đi nộp!Nhưng tới phần kê khai mua vào em ko biết kê khai làm sao?
1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGThần này em kê khai những mặt hàng em mua có hóa đơn GTGT
2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGThần này em kê khai những hóa đơn bán hàng thông thường.Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko? nếu ko được thì những phần chi phí này em phải kê khai vào đâu?
các bác giúp cho em với

 

[Bằng Lăng]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

các anh chị cho em hỏi tí!đây là lần đầu em làm báo cáo thuế GTGT để 18 này đi nộp!Nhưng tới phần kê khai mua vào em ko biết kê khai làm sao?
1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGThần này em kê khai những mặt hàng em mua có hóa đơn GTGT
2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGThần này em kê khai những hóa đơn bán hàng thông thường.Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko? nếu ko được thì những phần chi phí này em phải kê khai vào đâu?
các bác giúp cho em với

Theo mình nghĩ hóa đơn không có số thì vẫn kê khai. Việc kê khai này chẳng qua là cơ quan Thuế muốn kiểm tra tình hình sử dụng hóa đơn của DN thôi. Nên chắc không ảnh hưởng gì.
[you] cho ý kiến thêm với ạ.

 

[Đại Bàng]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

các anh chị cho em hỏi tí!đây là lần đầu em làm báo cáo thuế GTGT để 18 này đi nộp!Nhưng tới phần kê khai mua vào em ko biết kê khai làm sao?
1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGThần này em kê khai những mặt hàng em mua có hóa đơn GTGT

Đúng

2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGThần này em kê khai những hóa đơn bán hàng thông thường.Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko? nếu ko được thì những phần chi phí này em phải kê khai vào đâu?
các bác giúp cho em với

Sai, mục 2 này dùng để kê khai những hàng hóa, dịch vụ mà Cty bạn dùng riêng cho mục đích SXKD không chịu thuế. Không phải để kê những hóa đơn bán hàng thông thường ... như bạn nói đâu

Để phân biệt được thế nào là SXKD không chịu thuế GTGT & chịu thuế GTGT vui lòng xem lại các định nghĩa này. Tiếp đó đọc lại Giấy Phép ĐKKD của Cty bạn xem ngành nghề Cty bạn đang KD có ngành nào thuộc diện không chịu thuế GTGT hay không, nếu có thì những hóa đơn GTGT đầu vào nào phục vụ cho hoạt động này => kê những hóa đơn này vào mục 2. Nếu không có ngành nào thuộc diện SXKD không chịu thuế GTGT thì trên tờ khai bỏ trống mục 2 này

Vài lời gửi bạn

 

[1412]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

Theo mình được biết thì hóa đơn mua hàng thông thường không phải kê khai vào tờ khai. Và thêm nữa là dòng thứ 2 của bạn chỉ được ghi những hàng hóa dịch vụ ko chịu thuế thôi. Còn hóa đơn thông thường không có nghĩa là mặt hàng đó là mặt hàng không chịu thuế.

 

[chewingum]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko?

Hóa đơn mà không có số hóa đơn là sao bạn?

 

[dongminhkh]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

Đúng


Sai, mục 2 này dùng để kê khai những hàng hóa, dịch vụ mà Cty bạn dùng riêng cho mục đích SXKD không chịu thuế. Không phải để kê những hóa đơn bán hàng thông thường ... như bạn nói đâu

Để phân biệt được thế nào là SXKD không chịu thuế GTGT & chịu thuế GTGT vui lòng xem lại các định nghĩa này. Tiếp đó đọc lại Giấy Phép ĐKKD của Cty bạn xem ngành nghề Cty bạn đang KD có ngành nào thuộc diện không chịu thuế GTGT hay không, nếu có thì những hóa đơn GTGT đầu vào nào phục vụ cho hoạt động này => kê những hóa đơn này vào mục 2. Nếu không có ngành nào thuộc diện SXKD không chịu thuế GTGT thì trên tờ khai bỏ trống mục 2 này

Vài lời gửi bạn

Thế mà chổ mình cơ quan thuế cũng bắt kê như vậy đấy. Mỗi nơi hướng dẫn một kiểu, không biết kiểu gì....

 

[vitbauxauxi]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

thoemình nghi thi những hóa đơn thông thường thì không cần khai báo thuế.
chỉ hoạch toán chi phí quí va năm thôi

 

[pin_pin5000]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

các anh chị cho em hỏi tí!đây là lần đầu em làm báo cáo thuế GTGT để 18 này đi nộp!Nhưng tới phần kê khai mua vào em ko biết kê khai làm sao?
1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGThần này em kê khai những mặt hàng em mua có hóa đơn GTGT
2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGThần này em kê khai những hóa đơn bán hàng thông thường.Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko? nếu ko được thì những phần chi phí này em phải kê khai vào đâu?
các bác giúp cho em với

Bổ sung chút nha:
Hóa đơn bán hàng thông thường không cần kê khai trong BK HHDV mua vào, chỉ việc cất giữ cẩn thận và đưa vào chi phí tính thuế TNDN năm nha bạn.

Hóa đơn bán hàng thì cái nào cũng có số hóa đơn cả nha bạn. Còn không có số có lẻ là hóa đơn bán lẻ. Loại HĐ này đưa vào chi phí kế toán, không đưa vào chi phí tính thuế hợp lý của DN được.

Bạn cần định nghĩa cho đúng: Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT.

Chúc bạn thành công!

 

[clp]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT : kê khai những hoá đơn có thuế suất, kể cả thuế suất 0%
2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT : kê khai những hoá đơn phần thuế suất bị gạch chéo

Nói như vậy cho bạn dễ hiểu, còn các hoá đơn thông thường ko đc kê khai

 

[tiger2774]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

các anh chị cho em hỏi tí!đây là lần đầu em làm báo cáo thuế GTGT để 18 này đi nộp!

20 đi nộp vẫn còn kịp chán

Nhưng tới phần kê khai mua vào em ko biết kê khai làm sao?

Em xem đoạn dưới

1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGThần này em kê khai những mặt hàng em mua có hóa đơn GTGT

Xác định hàng hóa, dịch vụ đầu vào đó phục vụ cho hoạt động chịu thuế GTGT hay không chịu thuế GTGT của Cty, sau đó đưa vào nếu như phục vụ hoạt động chịu thuế GTGT. Chứ không phải hóa đơn GTGT nào cũng kê, ngoại trừ Cty kinh doanh các loại đối tượng chịu thuế GTGT.

2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGThần này em kê khai những hóa đơn bán hàng thông thường.

Sai, chổ này là đối ngược lại cho câu trả lời ở trên, kê khai hóa đơn nếu phục vụ cho hoạt động không chịu thuế GTGT.

Hóa đơn bán hàng thông thường kê vào 1 bảng riêng (thông thường hay dùng bảng 05/GTGT), tổng hợp tính vào chi phí hay giá vốn hàng bán để xác định thu nhập chịu thuế khi làm quyết toán quý hay năm, nhớ nộp cho cơ quan thuế bảng này khi làm quyết toán quý và năm.

Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko? nếu ko được thì những phần chi phí này em phải kê khai vào đâu?
các bác giúp cho em với

Các hóa đơn này không kê vào đâu hết, hạch toán chi phí kế toán bình thường nhưng loại ra khi xác định thu nhập chịu thuế.

 

[anhlank]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Bảng 05/GTGT có trên Phần mềm HTKK ko các bác? còn Hóa đơn thông thường thì tháng nào em cũng kê khai doanh số trên tờ khai mua vào, thế là sai ạ?

 

[hlphươnganh]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Bảng 05/GTGT có trên Phần mềm HTKK ko các bác?

Trên PM HTKK Ko có bảng 05/GTGT mà chỉ có phụ lục 01-5/GTGT " Vãng lai ngoại tỉnh" thôi.
Bạn hỏi kê hoá đơn thông thường thì đọc lại bài trả lời của anh Bảo Đức phía trên ấy.

 

[clp]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Đến hoá đơn thường còn có số nữa là hóa đơn GTGT
nhưng mà chỉ có hoá đơn GTGT mới kê khai, hoá đơn thường chỉ là chi phí để tính thuế TNDN

 

[diem xua]

Ðề: Hoạch toán chi phí....!

Theo mình nghĩ hóa đơn không có số thì vẫn kê khai. Việc kê khai này chẳng qua là cơ quan Thuế muốn kiểm tra tình hình sử dụng hóa đơn của DN thôi. Nên chắc không ảnh hưởng gì.
[you] cho ý kiến thêm với ạ.

theo mình thấy: hóa đơn không có số cần phải xem lại đó là hóa đơn gì? Hóa đơn thông thường và hóa đơn GTGT đều có số. Như vậy chỉ còn hóa đơn bán lẻ tự in, loại hóa đơn này kê khai chi phí trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp, tuy nhiên chi phí này hợp lý chứ không hợp lệ nên cơ quan thuế sẽ xuất toán khoản chi phí này khi quyết toán.
Một vấn đề khác: khi kê khai bảng kê 01, 02, những hóa đơn không số sẽ bị chương trình HTKK báo lỗi và như vậy bạn không thể in được tờ khai thuế.

 

[A.U.O.P]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Xin hỏi các anh,các chị là : Em kê khai hóa đơn đầu vào chẳng may bị sai số hóa đơn ( một chữ số ) - bị cơ quan thuế phạt ( 550.000đ ) như vậy có đúng không? Xin trả lời giúp- Cám ơn.

 

[tiger2774]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Xin hỏi các anh,các chị là : Em kê khai hóa đơn đầu vào chẳng may bị sai số hóa đơn ( một chữ số ) - bị cơ quan thuế phạt ( 550.000đ ) như vậy có đúng không? Xin trả lời giúp- Cám ơn.

Bạn không nêu rõ tình tiết, không thể biết rõ được

 

[Baocông]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Xin hỏi các anh,các chị là : Em kê khai hóa đơn đầu vào chẳng may bị sai số hóa đơn ( một chữ số ) - bị cơ quan thuế phạt ( 550.000đ ) như vậy có đúng không? Xin trả lời giúp- Cám ơn.

Bác có thể cho thêm một số thông tin về biên bản nộp phạt không ?

 

[diem xua]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Xin hỏi các anh,các chị là : Em kê khai hóa đơn đầu vào chẳng may bị sai số hóa đơn ( một chữ số ) - bị cơ quan thuế phạt ( 550.000đ ) như vậy có đúng không? Xin trả lời giúp- Cám ơn.

cơ quan thuế phạt có lập biên bản vi phạm và có quyết định xử phạt không bạn? nếu có bạn xem trong đó cơ quan thuế căn cứ vào cái gì để xử là biết ngay thôi

 

[Haiauo2000]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

các anh chị cho em hỏi tí!đây là lần đầu em làm báo cáo thuế GTGT để 18 này đi nộp!Nhưng tới phần kê khai mua vào em ko biết kê khai làm sao?
1.Hàng hóa ,dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGThần này em kê khai những mặt hàng em mua có hóa đơn GTGT
2.Hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGThần này em kê khai những hóa đơn bán hàng thông thường.Những hóa đơn mà ko có số hóa đơn em để trống phần này trên tờ kê khai được ko? nếu ko được thì những phần chi phí này em phải kê khai vào đâu?
các bác giúp cho em với

1. Thì đúng rồi
2. Bạn kê khai vào tờ khai theo mẫu 05/GTGT nha (để lưu tại Cty theo dõi ko phải nộp cho Cq thuế đâu)
-----------------------------------------------------------------------------------------

 

[mylife0603]

Ðề: Kê khai hóa đơn không có số

Cho minh hỏi tí là : Hoá đơn thông thường giữ lại cuối năm làm thế nào để nhà nước giảm thuế thu nhập doanh nghiệp cho mình nhỉ?.Mình phải kê khai ra sao?Cảm ơn nhiều