Kê khai hoá đơn không chịu thuế và chịu thuế

[lychicao]

công ty mình kinh doanh cửa hàng bán lẻ thuộc siêu thị miễn thuế (khu phi thuế quan).
khi nhập khẩu hàng hoá từ nuớc ngoài vào không chịu thuế NK và GTGT hàng nhập khẩu.
nếu bán cho khách hàng định mức 500.000/người/hoá đơn thì khách hàng không phải chịu thuế gì cả (phần này không có gì để bàn).
nếu khách hàng mua mặt hàng trị giá trên 500.000/người/hoá đơn (ví dụ 600.000/người/ hoá đơn) thì phần trên lệch 100.000 khách hàng phải chịu thuế gồm (thuế NK và GTGT hàng nhập khẩu).
thuế NK=100.000*30%NK
Thuế VAT hàng nhập khẩu100.000*30%NK+100.000)*10%VAT
tiền khách hàng trả=500.000+thuế NK+VAT khậu khẩu
số tiền thuế khách hàng chịu công ty thu và nộp vào kho bạc
vậy e phải kê khai trên tờ khai như thế nào khoản thuế này?? kê vào muc nào?

 

[thamkt82]

Ðề: Kê khai hoá đơn không chịu thuế và chịu thuế

Trên bảng kê bán ra bạn tách ra 2 dòng kê khai thôi:
1. Phần hàng hóa dv thuế suất 0% (do không phải hàng hóa không chịu thuế mà là miễn thuế)
doanh số: 500.000 - thuế: 0
2. Phần hàng hóa dv bán ra thuế suất 10%:
Doanh số 130.000 - thuế 13.000

 

[lychicao]

Ðề: Kê khai hoá đơn không chịu thuế và chịu thuế

Trên bảng kê bán ra bạn tách ra 2 dòng kê khai thôi:
1. Phần hàng hóa dv thuế suất 0% (do không phải hàng hóa không chịu thuế mà là miễn thuế)
doanh số: 500.000 - thuế: 0
2. Phần hàng hóa dv bán ra thuế suất 10%:
Doanh số 130.000 - thuế 13.000

còn thuế nhập khẩu thì kê khai như thế nào hả bạn?
-----------------------------------------------------------------------------------------

còn thuế nhập khẩu thì kê khai như thế nào hả bạn?[/QUOTE
còn tiền thuế nk không biết kê khai thế nào trên tờ khai thuế GTGT, vì phát sinh mới nộp, chứ không nộp lúc nk mới khó chứ